關於我縣2025年預算調整方案（草案）的報告

——2025年10月27日在縣八屆人大常委會第36次會議上

縣財政局局長  張建方

 

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，根據《中華人民共和國預算法》及其實施條例的有關規定，現向會議報告我縣2025年預算調整方案（草案），請予審議。

一、預算調整事由

    一是考慮當前地方收入完成情況和實際收到的各類上級轉移支付補助收入，對收入預期進行調整；二是根據省財政廳下達我縣新增一般債券和專項債券額度，對預算收支進行調整；三是落實工資提標等上級政策要求進行調整；四是按縣委、縣政府相關會議紀要及決議，對預算項目進行調整；五是根據深化零基預算改革要求，對部分預算支出項目予以調減。

二、一般公共預算調整情況

（一）收入計劃調整

1、地方一般公共預算收入：建議不予調整，為年初預算55650萬元。

2、上級補助收入：建議由年初預算229445萬元調整為246739萬元，調增17294萬元。

3、一般債務收入：新增一般債券調增21000萬元，向國際組織借款調增100萬元（外貸項目）。

情況說明：年初預算未列入債務轉貸收入及專項債券收入的原因是省財政廳明確要求，在編製下年度財政預算時，若當年縣市區未收到省級財政提前下達的債務轉貸收入，不得預列該項收入。

4、上年結轉收入：根據上年度財政決算數據，調整為39267萬元。

5、調入資金：建議由年初預算53130萬元調整為80300萬元，調增27170萬元，其中：從政府性基金預算收入調入調減3000萬元；從國有資本經營預算收入調入調增10170萬元；從其他收入調入調增20000萬元（6月份預算調整已報告）。

（二）支出計劃調整

一般公共預算支出由年初預算333427萬元調整為438258萬元，調增104831萬元。

1、調增項目

（1）新增一般債券調增21100萬元，較上年增加14100萬元。按照省財政廳下達資金的使用方向和我縣實際情況，聚焦民生項目和重點項目，主要用於（詳見附表三）：災後重建項目、縣橙香大道道路（站前路）工程項目及農村飲水安全鞏固提升項目、麻陽中國供銷智慧農產品冷鏈物流園土石方工程、蘭裏大橋項目、S332福堂山至漾頭公路建設項目、綜合檔案館項目、文體中心項目、縣國道G354大修工程建設項目、農村安全飲水工程項目及林業局歐洲投資銀行貸款湖南森林提質增效示範項目。截至9月底實際支出16300萬元，支付率達到77.3%。

  （2）縣本級財政預算增支39422萬元（明細項目及增支原因詳見附表三），主要有：人員工資及社保繳費（人均工資提標500元/月，並補發2024年下半度提標工資）、在職人員2024年度綜合考核績效獎、機關養老保險基金財政補助缺口、職業年金記實基金、機關退休人員代發生活補貼、優撫資金缺口、產業項目資本金（6月份預算調整已報告)、盤活資產管理成本支出(6月份預算調整已報告)、龍舟公開賽及傳統賽經費、重點項目前期工作經費、收回項目再安排資金、"十五五"規劃編製經費等。

（3）根據上年度財政決算，上年結轉支出增加39267萬元。

2、調減項目

（1）調減償債準備金7000萬元。因本年度收到上級置換存量債務資金，部分債務不需用本級資金安排，予以調減。

（2）公用經費調減29萬元。根據單位人員調入調出以及退休等異動情況，相應調整各單位的公用經費，總體調減29萬元。

（三）平衡情況

經以上調整，2025年地方一般公共預算收入55650萬元，上級補助收入246739萬元，債務轉貸收入44100萬元，上年結轉收入39267萬元，調入資金80300萬元，收入總計466056萬元；一般公共預算支出438258萬元，上解上級支出4798萬元，債務還本支出23000萬元，支出總計466056萬元，收支預算平衡。

需說明的是，由於距離年底尚有兩個月時間，上級轉移支付補助收入還沒有完全確定，最終決算數會有一些變化，待下年度再向縣人大常委會報告決算情況。

三、政府性基金預算調整

（一）收入計劃調整

1、基金預算收入：建議由年初預算21300萬元調整為16300萬元，調減5000萬元，為國有土地使用權出讓收入調減。

2、上級補助收入：建議由年初預算2000萬元調整為3900萬元，調增1900萬元。

3、專項債務收入：建議淨調增121600萬元。

4、上年結轉收入：根據上年財政決算數據，調整為30525萬元。

（二）支出計劃調整

基金預算支出由年初預算23300萬元調整為172325萬元，調增149025萬元。

1、調增情況

（1）專項債券收入對應安排的支出調增121600萬元（詳見附表五），較上年增加41000萬元，分別用於：項目建設49000萬元(具體項目為：麻陽縣鄉村振興冰糖橙繁育種植基地建設項目二期、麻陽縣錦和智慧停車建設項目、麻陽縣第二批土地儲備專項債項目、麻陽縣城充電樁建設項目、麻陽縣中醫醫院提質改造建設項目、麻陽縣戶外運動綜合體基礎設施建設項目、麻陽縣隆家堡文旅配套基礎設施建設項目、麻陽縣汙水處理廠體質擴容及配套管網建設項目二期、麻陽縣2024年老舊小區改造及配套基礎設施建設項目、麻陽縣鄉村振興產業配套基礎設施建設項目一期）、補充政府性基金財力10700萬元（用於償還隱性債務）、解決政府拖欠企業賬款30700萬元、置換存量隱性債務31200萬元。截至9月底實際支出80262萬元，支付率達到66%。

（2）收到上級補助收入對應的支出調增1900萬元。

（3）上年結轉支出調增30525萬元。

2、調減情況

（1）土地出讓收入成本支出調減2000萬元。

（2）調出資金調減3000萬元。

（三）平衡情況

經以上調整，2025年政府性基金預算收入16300萬元，上級補助收入3900萬元，專項債券收入121600萬元，上年結轉收入30525萬元，收入合計172325萬元；基金預算支出134400萬元，調出資金7400萬元，上年結轉支出30525萬元，支出合計172325萬元，收支平衡。

四、國有資本經營預算收支調整

建議收入由年初預算的2730萬元調整為12920萬元（其中本級收入12900萬元，主要是黃土溪水庫產權轉讓收入，上級轉移支付收入13萬元，上年結轉收入7萬元），調增10190萬元；支出由年初預算的2730萬元調整為12920萬元（其中本年支出20萬元，調出資金12900萬元），收支平衡。

五、社會保險基金預算收支調整

2025年社會保險基金預算包含城鄉居民基本養老保險基金和機關事業基本養老保險基金。根據基金征管部門實際收支情況，建議全縣社會保險基金收入由年初預算46853萬元調整為56707萬元，社會保險基金支出由年初預算40885萬元調整為47782萬元，當年結餘調整為8925萬元，年末滾存結餘調整為42706萬元。

六、部門政府采購預算調整

2025年全縣部門預算單位政府采購年初預算為17931萬元，根據目前完成的政府采購情況來看，全年政府采購預算調整為23735萬元，較年初預算增加5804萬元，主要原因是人民醫院和中醫院增加1105萬元（經費單位自籌未列入年初預算）、鄉鎮學校增加1383萬元（非部門預算單位未列入年初預算）以及用專項債券資金和新增上級專項轉移支付補助收入安排的采購款。

七、產業園區預算收支調整

1.收入調整。產業園區收入由年初預算416萬元調整為843萬元，調增427萬元，其中：本級預算增加397萬元，上級補助收入增加30萬元。

2.支出調整。產業園區支出由年初預算416萬元調整為843萬元，調增427萬元，其中：“裕園擔”風險補償資金300萬元，“五好”園區創建資金90萬元，企業政策性補助（上級補助）30萬元等。

八、政府債務情況

（一）政府法定債務餘額情況   

2025年，省核定我縣地方政府法定債務限額為67.63億元（由省廳綜合考慮債務率、綜合財力、專項債項目申報通過率、債務還本付息情況確定），9月底政府法定債務餘額67億元，未突破省核定我縣地方政府債務限額。其中一般債務24.59億元、專項債務42.41億元。較2024年底增加14.2億元，其中一般債務增加2.04億元，專項債務增加12.16億元。

（二）政府法定債務還本付息情況

2025年一般債券到期本金25564萬元，其中通過發行再融資債券償還23000萬元，財政資金需償還2564萬元；應付利息12800萬元，計劃償還5000萬元，剩餘部分由省財政廳墊付。

（三）債務風險情況

根據省財政廳下發的2024年末市縣政府債務風險等級評定結果，我縣債務風險等級仍為“黃色”。截至目前我縣未發生重大債務風險事件。

 

附表：2025年調整預算表