目錄

第一部分 信訪局概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關於機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關於政府采購支出說明

十二、關於國有資產占用情況說明

十三、關於預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第一部分

信訪局概況

一、 部門職責

（一）受理、交辦、轉送信訪人提出的信訪事項；  

（二）承辦上級和本級人民政府交由處理的信訪事項；

（三）協調處理重要信訪事項；

（四）督促檢查信訪事項的處理；

（五）研究、分析信訪情況，開展調查研究，及時向本級人民政府提出完善政策和改進工作的建議；

（六）對本級人民政府其他工作部門和下級人民政府信訪工作機構的信訪工作進行指導；

（七）負責把信訪件快速往下轉送，承擔文件速遞局功能。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。麻陽苗族自治縣信訪局為全額撥款行政單位，設有綜合辦公室、辦信科、來訪接待室、督辦室、財務室5個內設機構。

（二）決算單位構成。麻陽苗族自治縣信訪局單位2023年部門決算公開單位僅為麻陽苗族自治縣信訪局本級。

第二部分

部門決算表

（公開9張表附後）

第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計337.08萬元。與上年相比，增加191.19萬元，增加56.72 %，主要是因為人員增加年初預算調整，物價上漲，經費開支增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計337.08萬元，全部為財政撥款收入，占100%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計337.08萬元，其中：基本支出210.74萬元，占62.52%；項目支出126.34萬元，占37.48%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計337.08萬元。與上年相比增加191.19萬元，增加56.72 %，主要是因為人員增加年初預算調整，物價上漲，經費開支增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出337.08萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加191.19萬元，增加56.72 %，主要是因為人員增加年初預算調整，物價上漲，經費開支增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出337.08萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出304.42萬元，占90.31%；社會保障和就業支出25.22萬元，占7.48%;衛生健康支出7.43萬元，占2.2%；住房保障支出10.57萬元，占3.13%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為167.97萬元，支出決算數為337.08萬元，完成年初預算的200%，其中：

1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳室及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為133.5萬元，支出決算為304.42萬元，完成年初預算的228%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員增加，年中預算調整，物價上漲導致經費開支增加。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為17.01萬元，支出決算為25.22萬元，完成年初預算的148%。

3、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款） 計劃生育機構（項）。

年初預算為7.4萬元，支出決算為7.43萬元，完成年初預算的100%。

4、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為10.06萬元，支出決算為10.57萬元，完成年初預算的105%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出304.42萬元，其中：

人員經費135.41萬元，占基本支出的44.5%,主要包括基本工資、獎金、夥食補助費、養老保險、撫恤金等；

公用經費74.56萬元，占基本支出的24.5%，主要包括辦公費、郵電費、差旅費、維修（護）費、公務接待費、工會經費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出預算為1.5萬元，支出決算為0.52萬元，完成預算的34.67%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元.

公務接待費支出預算為1.5萬元，支出決算為0.52萬元，完成預算的34.67%，決算數小於預算數的主要原因是部分接待費未支付。與上年相比減少2.46萬元，減少82.5%,減少的主要原因是部分接待費未支付。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.52萬元，占100%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,開支內容包括：

2、公務接待費支出決算為0.52萬元，全年共接待來訪團組7個、來賓39人次，主要是包括上級單位檢查人員和相關單位交流學習發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度無政府性基金收入支出。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出74.56萬元，比上年決算數減少3.7萬元，降低4.7%。主要原因是：厲行中央八項規定，壓減經費開支。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0萬元。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本單位沒有車輛。

十三、關於2023年度預算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

根據預算績效管理要求，我部門組織對2023 年度一般公共預算項目支出全麵開展績效自評，共13個項目，涉及資金337.08萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。從評價情況看，本單位績效評價結果為優，達到了預期績效目標。

組織開展2023年度部門整體支出績效自評。評價結果顯示，本單位績效評價結果為優。

（二）存在的問題及原因分析

通過前述對我局整體支出情況的分析，反映出目前在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，依然存在一些問題和不足主要是：

1、年初預算編製前瞻性偏低，造成預算執行偏低

2、財政預算資金安排不及時影響績效目標完成質量；

3、財務管理在精度和深度上有欠缺，缺乏創新；

4、內部管理製度在實際執行過程中欠細化。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

十三、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

十四、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

十五、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分

附 件

整體支出績效自評報告

一、機構編製人員情況

本單位業務股室5個，共有行政編製4個，事業編製8個，實有行政編製人員3人，實有事業編製人員8人，單位退休人員6人。

二、單位主要職能與年度績效目標

（一）單位主要職能：

1、受理、交辦、轉送信訪人提出的信訪事項；

2、承辦上級和本級人民政府交由處理的信訪事項；

3、協調處理重要信訪事項；

4、督促檢查信訪事項的處理；

5、研究、分析信訪情況，開展調查研究，及時向本級人民政府提出完善政策和改進工作的建議；

6、對本級人民政府其他工作部門和下級人民政府信訪工作機構的信訪工作進行指導；

7、負責把信訪件快速往下轉送，承擔文件速遞局功能。

（二）年度績效目標

 全麵落實黨和國家的信訪政策，協調處理好各類信訪事項，加強預防和化解信訪矛盾，營造穩定和諧的社會環境。      

三、年度整體支出及管理情況

2023年預算總收入337.07萬元，其中年初預算安排167.97萬元，年度預算追加169.1萬元，上年結轉收入0萬元。實際總支出337.07萬元，其中基本支出210.73萬元，占年初預算基本支出的142%，占全年總支出的62.5%:項目支出126.33萬元，占年初預算項目支出的631%，占全年總支出的37.5%;年度結餘0萬元，占總收入的0%。

1、基本支出情況

2、“三公”經費支出情況，“三公”經費年初預算1.5萬元，其中公務接待費1.5萬元，公務用車運行費0萬元，出國考察經費0萬元。實際“三公”經費支出0.52萬元，占年初預算的34.6%，其中公務接待費0.52萬元，占年初預算的34.6%，公務用車運行費0萬元，占年初預算的0%，出國考察0萬元，占年初預算0%。“三公”經費結餘0.98萬元，結餘率65.4%。

3、資金管理情況(內部管理製度措施)

（1） 建立健全預算編製、審批、執行、決算與評價等預算內部管理製度。合理設置崗位，明確有關崗位的職責權限，確保預算編製、審批、執行、評價等不相容崗位相互分離。

（2）預算編製應當做到程序規範、方法科學、編製及時、內容完整、項目細化、數據準確。

（3）根據內設機構的職責和分工，對按照法定程序批複的預算進行合理分解，規範內部預算追加調整程序，發揮預算對經濟活動的管控作用。

（4）單位應當根據批複的預算安排各項收支，確保預算嚴格有效執行。單位應當建立預算執行分析機製。定期通報預算執行情況，召開預算執行分析會議，研究解決預算執行中存在的問題，提出改進措施，提高預算執行的有效性。

（5）單位應當加強決算管理，確保決算真實、完整、準確、及時，加強決算分析工作，強化決算分析結果運用，建立健全單位預算與決算相互反映、相互促進的機製。

（6）單位應當加強預算績效管理，建立“預算編製有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的全過程預算績效管理機製。

四、整體支出績效目標完成情況

1、做好了全局幹部職工的思想政治工作。

2、積極開展信訪宣傳活動。

3、提高了全縣網信占比率。

五、存在的問題

目前本單位最突出的問題是財政預算專項資金信訪及公共安全經費的預算與每年實際發生的經費懸殊很大，所以每年都是通過報告解決追加預算，望財政相關部門在年初預算能否酌情考慮本單位的實際情況，提高專項資金預算從而保證信訪維穩工作持續運行。

六、改進措施與建議

1、建立健全內部財務管理製度，實施預算績效管理，加強對單位財務活動的控製和監督；

2、組織財務人員學習相關財務製度，細化崗位職責，提高業務運行效率；

3、積極參加縣財政組織的績效管理業務培訓，並向其他績效管理做得好的單位學習借鑒，多舉措、多渠道提升績效管理認識和能力水平；

4、加強與財政的銜接，加快資金撥付進度。

部門整體支出績效評價指標表

一級指標

分值

二級指標

分值

三級指標

分值

評價標準

指標說明

得分

投入

10

預算配置

10

在職人員控製率

5

以100%為標準。在職人員控製率≦100%，計5分；每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。

在職人員控製率=（在職人員數/編製數）×100%，在職人員數：部門（單位）實際在職人數，以財政確定的部門決算編製口徑為準。

編製數：機構編製部門核定批複的部門（單位）的人員編製數。

5

“三公”經費變動率

5

“三公”經費變動率≦0,計5分；“三公”經費＞0，每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。

“三公”經費變動率=[（本年度“三公”經費預算數-上年度“三公”經費預算數）/上年度“三公”經費預算數]×100%

5

過程

60

預算執行

20

預算完成率

5

100%計滿分，每低於5個百分點扣2分，扣完為止。

預算完成率=（上年結轉+年初預算+本年追加預算-年末結餘）/（上年結轉+年初預算+本年追加預算）×100%。

5

預算控製率

5

預算控製率=0，計5分；0-10%（含），計4分；10-20%（含），計3分；20-30%（含），計2分；大於30%不得分。

預算控製率=（本年追加預算/年初預算）×100%。

5

新建樓堂館所麵積控製率

5

100%以下（含）計滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。沒有樓堂館所項目的部門按滿分計算。

樓堂館所麵積控製率=實際建設麵積/批準建設麵積×100% 。

該指標以2017年完工的新建樓堂館所為評價內容。

5

新建樓堂館所投資概算控製率

5

100%以下（含）計滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。

樓堂館所投資預算控製率=實際投資金額/批準投資金額×100% 。

該指標以2017年完工的新建樓堂館所為評價內容。

5

預算管理

40

公用經費控製率

8

100%以下（含）計滿分，每超出1%扣1分，扣完為止。

公用經費控製率=（實際支出公用經費總額/預算安排公用經費總額）×100%。

公用經費支出是指部門基本支出中的一般商品和服務支出。

7

“三公”經費控製率

7

100%以下（含）計滿分，每超出1%扣1分，扣完為止。

“三公”經費控製率-（“三公”經費實際支出數/“三公”經費預算安排數）×100%。

7

政府采購執行率

6

100%計滿分，每超過（降低）5%扣2分。扣完為止。

政府采購執行率=（實際政府采購金額/政府采購預算數）×100%

6

過程

預算管理

管理製度健全性

8

①有內部財務管理製度、會計核算製度等管理製度，2分；

②有本部門厲行節約製度,2分；

③相關管理製度合法、合規、完整，2分；④相關管理製度得到有效執行，2分。

8

資金使用合規性

6

①支出符合國家財經法規和財務管理製度規定以及有關專項資金管理辦法的規定；②資金撥付有完整的審批程序和手續；③項目支出按規定經過評估論證；④支出符合部門預算批複的用途；⑤資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

以上情況每出現一例不符合要求的扣1分，扣完為止。

6

預決算信息公開性

5

①按規定內容公開預決算信息，1分；②按規定時限公開預決算信息，1分；③基礎數據信息和會計信息資料真實，1分；④基礎數據信息和會計信息資料完整，1分；⑤基礎數據信息和匯集信息資料準確，1分。

預決算信息是指與部門預算、執行、決算、監督、績效等管理相關的信息。

5

產出及效率

30

職責履行

8

重點工作實際完成率

8

根據績效辦2018年對各部門為民辦實事和部門重點工程與重點工作考核分數折算。

該項得分=（績效辦對應部分考核得分/100）*8

8

履職效益

10

經濟效益

10

此兩項指標為設置部門整體支出績效評價指標時必須考慮的共性要素，可根據部門實際情況有選擇地進行設置，並將其細化為相應的個性化指標。

10

社會效益

12

行政效能

6

促進部門改進文風會風，加強經費及資產管理，推動網上辦事，提高行政效率，降低行政成本效果較好的計6分；一般3分；無效果或者效果不明顯0分。

根據部門自評材料評定。

6

社會公眾或服務對象滿意度

6

90%（含）以上計6分；

80%（含）-90%，計4分；

70%（含）-80%，計2分；

低於70%計0分。

社會公眾或服務對象是指部門（單位）履行職責而影響到的部門、群體或個人，一般采取社會調查的方式。

5

部門整體支出績效評價基礎數據表

填報單位：信訪局

財政供養人員情況

編製數

2023年實際在職人數

控製率

12

11

92%

經費控製情況

2022年決算數

2023年預算數

2023年決算數

“三公”經費

2.98

1.5

0.52

   1、公務用車購置和維護經費

       其中：公車購置

             公車運行維護

   2、出國經費

   3、公務接待

2.98

1.5

0.52

項目支出：

    1、業務工作專項

    2、運行維護專項

          ……

公用經費

78.26

74.5

74.5

    其中：辦公經費

29.29

59.25

59.25

          水費、電費、差旅費

          會議費、培訓費

政府采購金額

——

部門整體支出預算調整

——

樓堂館所控製情況

（2023年完工項目）

批複規模

（㎡）

實際規模（㎡）

規模控製率

預算投資（萬元）

實際投資（萬元）

投資概算控製率

厲行節約保障措施

一、樹立全員節儉意識。領導班子帶頭遵守厲行節約各項規定，帶動全體人員自覺樹立厲行節約、人人有責的意識；二、嚴格執行公務接待費管理規定，控製公務接待費支出；三、嚴格執行差旅費管理製度。

說明：“項目支出”需要填報除專項資金和基本支出以外的所有項目情況，包括業務工作項目、運行維護項目等；“公用經費”填報基本支出中的一般商品和服務支出。

縣級財政專項資金績效評價共性指標表

一級

二級

三級指標

指標解釋

指標說明

得分

指標

指標

投入

（20分）

項目立項

（12分）

項目立項規範性

項目的申請、設立過程是否符合相關要求，用以反映和考核項目立項的規範情況。

評價要點：

①項目是否按照規定的程序申請設立；

②所提交的文件、材料是否符合相關要求；

4

③事前是否已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、集體決策等。

績效目標合理性

項目所設定的績效目標是否依據充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標與項目實施的相符情況。

評價要點：

①是否符合國家相關法律法規，國民經濟發展規劃和黨委政府決策；

②是否與項目實施單位或委托單位職責密切相關；

4

③項目是否為促進事業發展所必需；

④項目頇期產出效益和效果是否符合正常的業績水平。

績效指標明確性

依據績效目標設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量等，用以反映和考核項目績效目標的明細化情況。

評價要點：

①是否將項目績效目標細化分解為具體的績效指標；

②是否通過清晰、可衡量的指標值予以體現；

4

③是否與項目年度任務數或計劃數相對應；

④是否與預期確定的項目投資額或資金量相匹配。

資金落實

（8分）

資金到位率

實際到位資金與計劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實情況對項目實施的總體保障程度。

資金到位率=（實際到位資金/計劃投入資金）×100%。

實際到位資金：一定時期（本年度或項目期）內實際落實到具體項目的資金。

4

計劃投入資金：一定時期（本年度或項目期）內計劃投入到具體項目的資金。

到位及時率

及時到位資金與應到位資金的比率，用以反映和考核項目資金落實的及時性程度。

到位及時率＝（及時到位資金/應到位資金）×100%。

及時到位資金：截至規定時點實際落實到具體項目的資金。

4

應到位資金：按照合同或項目進度要求截至規定時點應落實到具體項目的資金。

過程

（30分）

業務管理

（10分）

管理製度健全性

項目實施單位的業務管理製度是否健全，用以反映和考核業務管理製度對項目順利實施的保障情況。

評價要點：

①是否已製定或具有相應的業務管理製度；

15

②業務管理製度是否合法、合規、完整。

製度執行有效性

項目實施是否符合相關業務管理規定，用以反映和考核業務管理製度的有效執行情況。

評價要點：

①是否遵守相關法律法規和業務管理規定；

②項目調整及支出調整手續是否完備；

③項目合同書、驗收報告、技術審定等資料是否齊全並及時歸檔;

15

④項目實施的人員條件、場地設備，信息支撐等是否落實到位。

過程

（30分）

業務管理

項目質量可控性

項目實施單位是否為達到項目質量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核項目實施單位對項目質量的控製情況。

評價要點：

①是否已製定或其有相應的項目質量要求或標準；

10

②是否采取了相應的項目質量檢查、驗收等必需的控製措施或手段。

財務管理

（20分）

管理製度健全性

項目實施單位的財務製度是否健全，用以反映和考核財務管理製度對資金規範安全運行的保障情況。

評價要點：

①是否已製定或具有相應的項目資金管理辦法；

7

②項目資金管理辦法是否符合相關財務會計製度的規定。

資金使用合規性

項目資金使用是否符合相關的財務管理製度規定，用以反映和考核項目資金的規範運行情況。

評價要點：

①是否符合國家財經法規和財務管理以及有關專項資金管理辦法的規定；

②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續；

7

③項目的重大開支是否經過評估認證；

④是否符合項目預算批複或合同規定的用途；

⑤是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

財務監控有效性

項目實施單位是否為保障資金的安全、規範運行而采取了必要的監控措施，用以反映和考核項目實施單位對資金運行的控製情況。

評價要點：

①是否已製定或具有相應的監控機製；

②是否采取了相應的財務檢查等必要的監控措施或手段。

6

產出

（30分）

項目產出

（30分）

實際完成率

項目實施的實際產出數與計劃產出數的比率，用以反映和考核項目產出數量目標的實現程度。

實際完成率＝（實際產出數/計劃產出數）×100%。

實際產出數：一定時期（本年度或項目期）內項目實際產出的產品或提供的服務數。

計劃產出數：項目績效目標確定的在一定時期（本年度或項目期）內計劃產出的產品或提供的服務數量。

8

完成及時率

項目實際提前完成時間與計劃完成時間的比率，用以反映和考核項目產出時效目標的實現程度

完成及時率[ (計劃完成時間-實際完成時間）/計劃完成時間] ×100%。

實際完成時間：項目實施單位完成該項目實際所耗用的時間。

8

計劃完成時間：按照項目實施計劃或相關規定完成該項目所需的時間。

質量達標率

項目完成的質量達標產出數與實際產出數的比率，用以反映和考核項目產出質量目標的實現程度。

質量達標率＝（質量達標產出數/實際產出數）/100%。

質量達標產出數：一定時期（本年度或項目期）內實際達到既定質量標準的產品或服務數量。

既定質量標準是指項目實施單位設立績效目標時依據計劃標準、行業標準、曆史標準或其他標準而設定的績效指標值。

7

成本節約率

完成項目計劃工作目標的實際節約成本與計劃成本的比率，用以反映和考核項目的成本節約程度。

成本節約率＝(計劃成本-實際成本) /計劃成本×100%。

實際成本：項目實施單位如期、保質、保量完成既定工作目標實際所耗費的支出。

7

計劃成本：項目實施單位為完成工作目標計劃安排的支出，一般以項目預算為參考。

效果

（20分）

項目效益

（20分）

經濟效益

項目實施對經濟發展所帶來的直接或間接影響情況。

此四項指標為設置項目支出績效評價指標時必須考慮的共性要素，可根據項目實際並結合績效目標設立情況有選擇地進行設置，並將其細化為相應的個性化指標。

4

社會效益

項目實施對社會發展所帶來的直接或間接影響情況。

4

生態效益

項目實施對生態環境所帶來的直接或間接影響情況。

4

可持續影響

項目後續運行及成效發揮的可持續影響情況。

4

社會公眾或服務對象滿意度

社會公眾或服務對象對項目實施效策的滿意程度

社會公眾或服務對象是指因該項目實施而受到影響的部門(單位)、群體或個人。一般采取社會調查的方式。

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