第二部分  部門決算表

（決算公開表格附後）

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計11100.24萬元，比2023年度19137.47萬元減少了8037.23萬元，降低41.99%，主要是因為減少了項目資金。

二、收入決算情況說明

本年收入合計11100.24萬元，其中：財政撥款收入11100.24萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計11100.24萬元，其中：基本支出2973.26萬元，占26.78%；項目支出8126.97萬元，占73.22%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計11100.24萬元，比2023年度19137.47萬元減少了8037.23萬元，降低41.99%，主要是因為減少了項目資金。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出11100.24萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少了8037.23，降低41.99%，主要是減少了項目資金。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出11100.24萬元，主要用於以下方麵：行政運行支出2973.26萬元，占26.78%；其他教育項目支出8126.97萬元，占73.22%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為11100.24萬元，支出決算數為11100.24萬元，完成年初預算的100%，其中：教育支出11100.24萬元。年初預算為11100.24萬元，支出決算為11100.24萬元，完成年初預算的100%。其中：行政運行支出2973.26萬元，占26.78%；其他教育項目支出8126.97萬元，占73.22%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出11100.24萬元，其中：人員經費1441.95萬元，占基本支出的12.99%,主要包括基本工資108.05萬元、津貼補貼80萬元、獎金50.99萬元、夥食補助費30.34萬元、養老保險繳費192.86萬元、  職工基本醫療保險繳費支出80.08萬元、  其他社會保障繳費89.24萬元、住房公積金400萬元、其他工資福利支出12.28萬元、其他對個人和家庭補助346.11萬元等；公用經費1531.31萬元，占基本支出的81.01%，主要包括辦公費388.56萬元、印刷費1.31萬元、水費3.59萬元、電費8.61元、郵電費0.92萬元、維修（護）費9.47萬元、差旅費19.78萬元、租賃費0.9萬元、  培訓費16.65萬元、公務接待5萬元、其他交通費3.6萬元、其他商品服務支出200.68萬元、勞務費841.22萬元、工會經費14.49萬元等。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為10萬元，支出決算為5萬元，完成預算的50%，決算數小於預算數的主要原因是嚴格依照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年減縮“三公”經費的支出額度，爭取該項支出逐年下降。其中：

1、因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

2、公務接待費支出預算為10萬元，支出決算為5萬元，完成預算的50%。

3、公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小於預算數的主要原因是單位公車已經回收到縣公車服務平台。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算5萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個。

2、公務接待費支出決算為5萬元，全年共接待來訪團組12個、來賓26人次，主要是上級領導和兄弟單位來我單位指導工作發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費0萬元。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度我單位沒有政府性基金預算財政撥款收入。

九、國有資本經營財政撥款支出情況

本單位2024年無國有資本經營財政撥款支出

十、關於機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出2973.26萬元，基本和年初預算持平。

十一、一般性支出情況

2024年本部門開支差旅費19.78萬元。

十二、關於政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額0萬元。

十三、關於國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，本單位共有車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。

十四、關於2024年度預算績效情況的說明

根據預算績效管理要求，本部門組織對2024年度納入部門預算的整體支出全麵開展了績效自評，占預算總額的100%。從評價情況看，本單位績效評價結果為優，達到了預期績效目標。

組織開展2024年度部門整體支出績效自評。評價結果顯示，本單位績效評價結果為優，達到了預期績效目標。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分   附 件

麻陽苗族自治縣教育局2024年度縣級財政資金績效自評報告

根據麻陽苗族自治縣財政局印發的《關於做好2024年度縣級財政資金績效自評工作的通知》（麻財預績〔2025〕1號）文件的相關要求，我單位對2024年度部門整體支出績效進行了全麵綜合評價,現將整體支出績效情況報告如下:

一、機構編製人員情況

教育局為全額撥款行政單位，設有辦公室、裝備站、監察室、人事股、基建辦、高考指導辦、基教股、綜治辦、計財股、工會、勤管站、教研室、民教股、法規股共14個股室；設有青少年活動中心、學生資助中心、就業指導中心3個二級機構。核定編製80人，其中，行政編8人，事業編71人，工勤編1人。截至2022年12月底，實有人數152人，其中在職77人，單位退休人員75人。

二、單位主要職能與年度績效目標

我單位主要職責有：

1、監督、檢查各級各類學校貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法規和製度，擬定執行計劃、具體實施辦法以及適合本縣情況的補充規定和細則。

2、管理本縣所轄普通中小學教育、職業技術教育、特殊教育、少數民族教育、成人教育、學前教育、校外教育、電化教育等。

3、推行和實施九年義務教育，努力發展幼兒教育。

4、組織與管理全國、全省及縣內各級各類學校在本縣內的招生和自學考試工作。

5、管理教育事業編製及人事工作。

6、編製和實施本縣教育事業建設的長遠規劃、各年度教育事業發展計劃、教育基本建設計劃，儀器的購置和更新計劃，處理執行計劃中的有關問題。

7、組織教育科學研究和教育信息資料的傳播工作。

三、2024年度整體支出及管理情況

2024年預算總收入11100.23萬元，其中年初預算安排1萬元，年度預算追加8084.02萬元，上年結轉收入0萬元。實際總支出11100.23萬元，其中基本支出2973.26萬元，占年初預算基本支出的172.3%，占全年總支出的26.78%；項目支出8126.97萬元，占年初預算項目支出的629.3%，占全年總支出的73.21%；年度結餘0萬元，占總收入0%。

1.基本支出情況

2024年基本支出2973.26萬元，占總支出的26.78%；其中人員經費支出1441.95萬元，占基本支出的48.49%；公用經費支出1531.31萬元，占基本支出的51.51%。具體包括：

（1）工資福利支出1095.84萬元，對個人和家庭的補助346.1萬元。

（2）商品和服務支出1531.31萬元（辦公費388.55萬元、印刷費1.3萬元、水費3.58萬元、電費8.6萬元、郵電費0.92萬元、差旅費19.78萬元、維修（護）費9.47萬元、培訓費16.64萬元、公務招待費4.99萬元、勞務費841.22萬元、工會經費14.49萬元、福利費17.85、其他交通費2.26萬元、其他商品和服務支出200.68萬元）。

2.“三公”經費支出情況

“三公”經費年初預算4.99萬元，其中公務用車運行費0萬元，公務接待費4.99萬元。實際“三公”經費支出4.99萬元，占年初預算的45.3%，其中公務接待費4.99萬元，占年初預算的45.3%。

3.資金管理情況

本單位通過健全完善資金管理製度，嚴格執行各項資金管理製度，加強單位資金管理，強化內部會計控製，加強經濟活動的風險防範和管理，提高財務人員綜合素質等諸多措施，加強本單位的資金管理，提高經濟效益，促進本單位持續、健康、穩定的發展。

四、整體支出績效目標完成情況

2024年，麻陽縣教育局深入貫徹落實國家及省市教育發展規劃要求，圍繞“辦好人民滿意教育”的核心目標，統籌推進教育優質均衡發展、教師隊伍建設、教育綜合改革等重點任務。全年預算安排11100.23萬元，實際執行11100.23萬元，預算執行率100%，資金主要用於基礎設施建設、教育教學改革、學生資助、教師培訓等領域，各項績效目標總體完成情況良好。

1.優化教育資源配置

目標：教育信息化設備覆蓋率100%，建成3所“智慧校園”試點校。

完成情況：全縣中小學多媒體教室覆蓋率達100%，新增信息化設備投入280萬元；完成麻陽一中、民族小學、蘭裏鎮中學智慧校園試點建設，實現教學管理數字化。

2.提升教育質量

目標A：義務教育鞏固率達98%以上，中考合格率提升至90%，高考本科上線率提高5%。

完成情況：義務教育鞏固率99.9%，輟學率控製在0.2%以內；中考全科合格率91%，較上年提升3個百分點；高考本科上線人數751人，上線率34.1%，較2023年增長12.1%。

目標B：開展教師培訓2000人次，培養縣級骨幹教師50名。

完成情況：組織教師參加國培、省培及縣級培訓2300人次；評選認定縣級骨幹教師55名，其中2人獲評省級教學能手。

3.保障教育公平

目標A：落實學生資助政策，惠及困難學生5000人次。

完成情況：發放各類助學金、生活補助1966.3萬元，資助困難學生8485人次；為殘疾兒童提供送教上門服務120人次，入學安置率100%。

目標B：公辦幼兒園覆蓋率提升至85%，普惠性幼兒園占比90%。

完成情況：新建公辦幼兒園2所，改擴建3所，公辦園覆蓋率86%；普惠性幼兒園占比92%，超額完成年度目標。。

五、存在的問題

問題：

1.部分項目資金使用效率需進一步提升，個別工程進度滯後；

2.偏遠山區教師結構性短缺問題仍需持續破解；

3.教育信息化設備應用水平有待提高。

改進措施：

1.強化預算績效管理，優化資金分配機製；

2.加大教師招聘和定向培養力度，完善鄉村教師激勵政策；

3.開展信息化教學專項培訓，推廣“互聯網+教育”創新模式。