第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計340.27萬元。與上年相比，增加3.19萬元，增加1%，主要是因為人員增加年初預算調整，物價上漲，經費開支增加。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計340.27萬元，全部為財政撥款收入，占100%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計340.27萬元，其中：基本支出188.29萬元，占55.34%；項目支出151.98萬元，占44.66%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計340.27萬元。與上年相比增加3.19萬元，增加1%，主要是因為物價上漲，經費開支增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出340.27萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加3.19萬元，增加1%，主要是因為物價上漲，經費開支增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出340.27萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出310.72萬元，占91.32%；社會保障和就業支出17.89萬元，占5.26%;衛生健康支出11.66萬元，占3.42%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為178.17萬元，支出決算數為340.27萬元，完成年初預算的190%，其中：

1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳室及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為142.28萬元，支出決算為310.72萬元，完成年初預算的218%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員增加，年中預算調整，物價上漲導致經費開支增加。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為17.26萬元，支出決算為17.89萬元，完成年初預算的104%。

3、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款） 計劃生育機構（項）。

年初預算為7.89萬元，支出決算為11.66萬元，完成年初預算的148%。

4、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為10.74萬元，支出決算為11.57萬元，完成年初預算的107%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財政撥款基本支出188.29萬元，其中：

人員經費138.01萬元，占基本支出的73.3%,主要包括基本工資、獎金、夥食補助費、養老保險、撫恤金等；

公用經費50.28萬元，占基本支出的26.7%，主要包括辦公費、郵電費、差旅費、維修（護）費、公務接待費、工會經費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為1萬元，支出決算為1.98萬元，完成預算的198%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元.

公務接待費支出預算為1萬元，支出決算為1.98萬元，完成預算的198%，決算數大於預算數的主要原因是上年度部分接待費未支付，在今年支付。與上年相比增加1.46萬元，增加380%,增加的主要原因是上年度部分接待費未支付，在今年支付。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.98萬元，占100%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,開支內容包括：

2、公務接待費支出決算為1.98萬元，全年共接待來訪團組21個、來賓117人次，主要是包括上級單位檢查人員和相關單位交流學習發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度無政府性基金收入支出。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出109.84萬元，比上年決算數增加35.28萬元，上升47.3%。主要原因是：人員增加年初預算調整，物價上漲，經費開支增加。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0萬元。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額0萬元。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，本單位沒有車輛。

十三、關於2023年度預算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

根據預算績效管理要求，我部門組織對2024 年度一般公共預算項目支出全麵開展績效自評，共13個項目，涉及資金340.27萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。從評價情況看，本單位績效評價結果為優，達到了預期績效目標。

組織開展2024年度部門整體支出績效自評。評價結果顯示，本單位績效評價結果為優。

（二）存在的問題及原因分析

通過前述對我局整體支出情況的分析，反映出目前在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，依然存在一些問題和不足主要是：

1、年初預算編製前瞻性偏低，造成預算執行偏低

2、財政預算資金安排不及時影響績效目標完成質量；

3、財務管理在精度和深度上有欠缺，缺乏創新；

4、內部管理製度在實際執行過程中欠細化。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分 附 件

麻陽苗族自治縣信訪局2024年整體支出績效自評報告。

一、機構編製人員情況

本單位業務股室5個，共有行政編製4個，事業編製11個，實有行政編製人員4人，實有事業編製人員11人，單位退休人員6人。

二、單位主要職能與年度績效目標

（一）單位主要職能：

1、受理、交辦、轉送信訪人提出的信訪事項；

2、承辦上級和本級人民政府交由處理的信訪事項；

3、協調處理重要信訪事項；

4、督促檢查信訪事項的處理；

5、研究、分析信訪情況，開展調查研究，及時向本級人民政府提出完善政策和改進工作的建議；

6、對本級人民政府其他工作部門和下級人民政府信訪工作機構的信訪工作進行指導；

7、負責把信訪件快速往下轉送，承擔文件速遞局功能。

（二）年度績效目標

 全麵落實黨和國家的信訪政策，協調處理好各類信訪事項，加強預防和化解信訪矛盾，營造穩定和諧的社會環境。      

三、年度整體支出及管理情況

2024年預算總收入340.27萬元，其中年初預算安排178.17萬元，年度預算追加162.1萬元，上年結轉收入0萬元。實際總支出340.27萬元，其中基本支出188.29萬元，占年初預算基本支出的119%，占全年總支出的55.3%:項目支出151.98萬元，占年初預算項目支出的760%，占全年總支出的44.7%;年度結餘0萬元，占總收入的0%。

1、基本支出情況

2、“三公”經費支出情況，“三公”經費年初預算1萬元，其中公務接待費1萬元，公務用車運行費0萬元，出國考察經費0萬元。實際“三公”經費支出1.98萬元，占年初預算的198%，其中公務接待費1.98萬元，占年初預算的198%，公務用車運行費0萬元，占年初預算的0%，出國考察0萬元，占年初預算0%。“三公”經費結餘0萬元，結餘率0%。

3、資金管理情況(內部管理製度措施)

（1） 建立健全預算編製、審批、執行、決算與評價等預算內部管理製度。合理設置崗位，明確有關崗位的職責權限，確保預算編製、審批、執行、評價等不相容崗位相互分離。

（2）預算編製應當做到程序規範、方法科學、編製及時、內容完整、項目細化、數據準確。

（3）根據內設機構的職責和分工，對按照法定程序批複的預算進行合理分解，規範內部預算追加調整程序，發揮預算對經濟活動的管控作用。

（4）單位應當根據批複的預算安排各項收支，確保預算嚴格有效執行。單位應當建立預算執行分析機製。定期通報預算執行情況，召開預算執行分析會議，研究解決預算執行中存在的問題，提出改進措施，提高預算執行的有效性。

（5）單位應當加強決算管理，確保決算真實、完整、準確、及時，加強決算分析工作，強化決算分析結果運用，建立健全單位預算與決算相互反映、相互促進的機製。

（6）單位應當加強預算績效管理，建立“預算編製有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的全過程預算績效管理機製。

四、整體支出績效目標完成情況

1、做好了全局幹部職工的思想政治工作。

2、積極開展信訪宣傳活動。

3、提高了全縣網信占比率。

五、存在的問題

目前本單位最突出的問題是財政預算專項資金信訪及公共安全經費的預算與每年實際發生的經費懸殊很大，所以每年都是通過報告解決追加預算，望財政相關部門在年初預算能否酌情考慮本單位的實際情況，提高專項資金預算從而保證信訪維穩工作持續運行。

六、改進措施與建議

1、建立健全內部財務管理製度，實施預算績效管理，加強對單位財務活動的控製和監督；

2、組織財務人員學習相關財務製度，細化崗位職責，提高業務運行效率；

3、積極參加縣財政組織的績效管理業務培訓，並向其他績效管理做的好的單位學習借鑒，多舉措、多渠道提升績效管理認識和能力水平；

4、加強與財政的銜接，加快資金撥付進度。