第二部分

部門決算表

附 後

第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收入總計9954.89萬元。與上年相比，減少251.06萬元，減少2.52%，主要是因為政府性基金預算財政撥款的減少。2023年度支出總計9954.89萬元。與上年相比，減少251.06萬元，減少2.52%，主要是因為其他支出的減少。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計9954.89萬元，其中：財政撥款收入9954.89萬元。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計9954.89萬元，其中：基本支出1653.92萬元，占16.62%；項目支出83.38萬元。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收入總計9954.89萬元。與上年相比，減少251.06萬元，減少2.52%，主要是因為政府性基金預算財政撥款的減少。2023年度財政撥款支出總計9954.89萬元。與上年相比，減少251.06萬元，減少2.52%，主要是因為其他支出的減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出9954.89萬元，與上年相比，減少251.06萬元，減少2.52%，主要是因為其他支出的減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出9954.89萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出250.69萬元，占2.52%；社會保障和就業支出9330.12萬元，占93.72%；衛生健康支出48.58萬元，占0.49%，住房保障支出30.05萬元，占0.31%；農林水支出78萬元，占0.78%；城鄉社區支出4.34萬元，占0.04%；其他支出213.11萬元，占2.14%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為8523.54萬元，支出決算數為9954.89萬元，完成年初預算的116.7%，其中：

1、一般公共服務

年初預算為0萬元，支出決算為250.69萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是單位據實列支。

2、社會保障和就業支出

年初預算為8412.58萬元，支出決算為9330.12萬元，完成年初預算的110.9%，決算數大於年初預算數的主要原因是城鄉低保等社會保障人數按月異動，根據上級文件進行提標，單位據實列支。

3、衛生健康支出

年初預算為46.86萬元，支出決算為48.58萬元，完成年初預算的103.67%，決算數大於年初預算數的主要原因是單位據實列支。

4、住房保障支出

年初預算為64.1萬元，支出決算為30.05萬元，完成年初預算的46.87%，決算數小於年初預算數的主要原因是單位據實繳納。

5、農林水支出

年初預算為0萬元，支出決算為78萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是單位據實列支，增加脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出。

6、城鄉社區支出

年初預算為0萬元，支出決算為4.34萬元，超過年初預算100%，決算數大於年初預算數的主要原因是單位據實列支，增加社區公共設施支出。

7、其他支出

年初預算為0萬元，支出決算為213.11萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是單位據實列支。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出1653.92萬元，其中：

人員經費976.44萬元，占基本支出的59.04%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費、績效工資、撫恤金、生活補助、獎勵金、職工基本醫療保險繳費、住房公積金、機關事業單位基本養老保險繳費。

公用經費677.48萬元，占基本支出的40.96%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、維修（護）費、差旅費、培訓費、委托業務費、公務用車運行維護費、其他交通費。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為14.75萬元，支出決算為14.75萬元，完成預算的100%，其中：

公務接待費支出預算為2萬元，支出決算為1.21萬元，完成預算的60%，決算數小於預算數的主要原因是厲行節約，從嚴控製“三公”經費。

公務用車購置支出預算為0萬元，支出決算0萬元，完成預算的0%。

公務用車運行維護費支出預算為4.8萬元，支出決算為4.75萬元，完成預算的98.95%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.21萬元，占20.3%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算4.75萬元，占79.7%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元。

2、公務接待費支出決算為1.21萬元，全年共接待來訪團組22個、來賓200人次，主要是上級單位檢查人員和外縣有關單位交流學習等發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為4.75萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費4.75萬元，主要是用於公務用車維護加油支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度政府性基金預算財政撥款收入213.11萬元；年初結轉和結餘0萬元；支出213.11萬元，全部用於項目支出213.11萬元；年末結轉和結餘0萬元。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出677.48萬元，比上年決算數增加239.76萬元，增長35.28%。主要原因是：維修費增加134.38萬元；委托業務費增加214.8萬元。

十、一般性支出情況說明

2023年本單位開支培訓費1.43萬元，用於開展鄉鎮民政員業務培訓，人數36人。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2022年12月31日，本單位共有車輛1輛執法執勤用車，無單位價值50萬元以上通用設備，無單位價值100萬元以上專用設備。

十三、關於2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

組織開展2023年部門績效自評，較好地完成了整體支出績效目標。2023年在縣委、縣政府的正確領導下，我單位堅持穩中求進，積極作為，在各方麵工作中嚴格要求。在今後的工作中嚴格執行《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和公務支出管理製度，控製“三公”經費，提高資金使用效率。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

1、社會救助體係日趨完善，保障水平不斷提高，切實緩解低收入家庭因特殊原因導致的臨時性困難努力改善民生，保障民權，維護民利。

2、加強了基層政權建設，增強社會自治能力。

3、積極開展長壽老人高齡補貼發放工作，提升老年人生活水平；

4、促進了基層民主建設，創新社會事務管理；

5、加強社會福利和慈善、殯葬管理等各項工作全麵得到發展；

6、加強了社會管理的責任和義務，依法提升行政服務水平，促進社會事務管理規範，取得顯著成效。

（三）存在的問題及原因分析

從我局整體支出情況的分析，反映出目前在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，依然存在一些問題和不足：沒有考慮到預算的嚴謹性，有些工作經費預算有偏差，預算編製的計劃性有待提高。年中追加預算較多除政策性追加的公用經費以外，一些項目支出沒有列入年初部門預算而采取年中追加預算的方式，導致年中追加預算較多。

今後采取的措施：加強監管，做到監管機製環環相扣，不出現斷層、行政單位的預算是財政總預算的基礎，它是黨和國家方針政策和社會發展戰略在行政單位預算中的體現，是單位行政正常開展業務活動的重要經濟保證。因此，為保證預算編製的質量，在編製預算中，本單位遵循下列原則：合法性原則、完整性原則、真實性原則、穩妥性原則、績效性原則。

第四部分

名詞解釋

一、基本支出：指本單位是為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務進行的基本支出。

二、項目支出：指本單位為完成特定的工作任務或事業發展目標，在基本的預算支出以外專款安排的支出。我單位的項目支出有高齡老人生活補貼、臨時性生活困難救助資、殯儀館建設資金、敬老院管理經費、社救人員經費、城鄉最低生活保障資金、農村五保供養資金等。

三、機關運行經費支出及政府采購支出：指本單位的人員工資、辦公費用、管理費用等的必要費用。政府采購支出指本單位通過財政政府采購集中購買的辦公用設備及服務。

四、“三公”經費：是指本單位的公用接待費及公務用車運行費。

五、救濟費：指民政單位按規定開支的城鄉困難群眾、生活無著落流浪乞討等人員的生活救濟費，包括城鄉低保、特困供養對象、臨時救助對象、貧困戶、麻風病人的生活救濟費，精簡退職人員、孤兒生活費、重度殘疾人救助等。

第五部分

附 件

麻陽苗族自治縣民政局2023年績效自評報告

一、機構編製人員情況

本單位業務股室6個(其中二級事業單位11個)，共有行政編製7個，事業編製57個，實有行政編製人員9人，超編6名，實有事業編製人員52人，超編0人，單位退休人員38人。

二、單位主要職能與年度績效目標

(一)單位主要職能

1、貫徹執行國家和省、市有關民政工作的法律、法規和方針、政策；

2、製定並組織實施全縣民政事業發展規劃；

3、指導全縣民政工作和基層民政組織建設；

4、負責民政事業計劃財務和統計工作；

5、負責民政事業費的管理、使用和監督；

6、負責全縣社會組織、社會救濟、城鄉五保特困人員供養、敬老院建設、城鄉居民最低生活保障、村民自治、村務公開、行政區劃、地名標誌、社會福利、社會事務、流浪乞討、流浪乞討人員救助管理、婚姻登記、收養、殯葬改革、福利彩票發行、革命老區等日常工作；

7、承擔縣慈善會辦公室的日常工作。

（二）年度績效目標

2023年部門整體收入績效目標金額：1803.54萬元，支出績效目標金額：1803.54萬元，項目支出目標金額：7664萬元（商品和服務支出65萬元，對個人和家庭的補助支出10.86萬元）。

三、年度整體支出及管理情況

1、基本支出情況，2023年預算總收入8523.54萬元，其中年初預算安排1803.54萬元，年度預算追加6720萬元。2023年實際總支出8523.54萬元，其中基本支出879.54萬元，占全年總支出的10.31%:項目支出7664萬元，占全年總支出的89.91%。

2、“三公”經費支出情況，“三公”經費年初預算6.8萬元，其中公務接待費2萬元，公務用車運行費4.8萬元，出國考察經費0萬元。實際“三公”經費支出5.95萬元，本年度未超過預算，達到績效目標。其中公務接待費1.21元，占年初預算的17.79%，公務用車運行費4.74萬元，超出初預算的69.7%，出國考察0萬元。

3、資金管理情況(內部管理製度措施)

（1）為確保民政專項資金的安全性，我單位完善了資金內控製度，建立健全了財務管理製度，製訂和完善了一係列規章製度，從源頭上做到了用製度約束人，用製度管理人，用製度辦理各項業務的要求；

（2）沒有存在崗位相互兼任現象。

（3）不存在超級管理現象。

（4）會計和出納崗位分設，按規定配置具備從業資格人員，在專項資金支付環節上，沒有付現金的現象。

（5）社會救助等各項資金支出上嚴格按照預算執行，按月填寫用款計劃，注明支出項目報呈財政部門審核後從財政專戶撥入專項支出戶，並按時、按規定標準支付有關款項。

四、整體支出績效目標完成情況 

綜合以上各項指標，我單位財務管理健全規範、沒有發生違法違規現象，部門整體支出績效自我評價得分87分，較好地完成了整體支出績效目標。2023年在縣委、縣政府的正確領導下，我單位堅持穩中求進，積極作為，在各方麵工作中嚴格要求。在今後的工作中嚴格執行《黨政機關厲行節約反對浪費條例》和公務支出管理製度，控製“三公”經費，提高資金使用效率。

1、社會救助體係日趨完善，保障水平不斷提高，切實緩解低收入家庭因特殊原因導致的臨時性困難努力改善民生，保障民權，維護民利。

2、加強了基層政權建設，增強社會自治能力。

3、積極開展長壽老人高齡補貼發放工作，提升老年人生活水平；

4、促進了基層民主建設，創新社會事務管理；

5、加強社會福利和慈善、殯葬管理等各項工作全麵得到發展；

6、加強了社會管理的責任和義務，依法提升行政服務水平，促進社會事務管理規範，取得顯著成效。

五、存在的問題

工作經費嚴重不足，無法應付各項開支，造成正常工作運轉很被動。

六、改進措施與建議

1、科學合理編製預算，嚴格執行預算

建議按照《預算法》及其實施條例的相關規定，參考上一年的預算執行情況和年度的收支預測科學編製預算，避免年中大幅追加以及超預算。在預算執行中，嚴格按照預算科目支出，避免預算科目間的預算資金調劑，確需調劑的，按規定程序報經批準。

2、規範賬務處理，提高財務信息質量

嚴格按照《會計法》、《事業單位會計製度》等規定，結合實際情況，科學設置支出科目，規範財務核算，完整披露相關信息。

3、加強預算分析，規劃資金運行

預算財務分析常態化，定期做好預算支出財務分析，做好部門整體支出預算評價工作。

部門整體支出績效評價指標表

一級指標	分值	二級指標	分值	三級指標	分值	評價標準	指標說明	得分
投入	10	預算配置	10	在職人員控製率	5	以100％為標準。在職人員控製率≤100％，計5分；每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。	在職人員控製率＝（在職人員數／編製數）x100％，在職人員數：部門（單位）實際在職人數，以財政確定的部門決算編製口徑為準。 編製數：機構編製部門核定批複的部門（單位）的人員編製數。	5
				“三公”經費變動率	5	“三公”經費變動率≤0，計5分；“三公”經費>0，每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。	“三公”經費變動率＝［（本年度“三公”經費預算數-上年度“三公”經費預算數）／上年度“三公”經費預算數］x100％	5
過程	60	預算執行	20	預算完成率	5	100％計滿分，每低於5個百分點扣2分，扣完為止。	預算完成率＝（上年結轉＋年初預算＋本年追加預算-年末結餘）／（上年結轉＋年初預算＋本年追加預算）x100％。	5
				預算控製率	5	預算控製率＝0，計5分；0-10％（含），計4分；10-20％（含），計3分；20-30％（含），計2分；大於30％不得分。	預算控製率＝（本年追加預算／年初預算）x100％。	4
				新建樓堂館所麵積控製率	5	100％以下（含）計滿分，每超出5％扣2分，扣完為止。沒有樓堂館所項目的部門按滿分計算。	樓堂館所麵積控製率＝實際建設麵積／批準建設麵積x100％。該指標以2017年完工的新建樓堂館所為評價內容。	5

一級指標	分值	二級指標	分值	三級指標	分值	評價標準	指標說明	得分
				新建樓堂館所投資概算控製率	5	100％以下（含）計滿分，每超出5％扣2分，扣完為止。	樓堂館所投資預算控製率＝實際投資金額／批準投資金額x100%。 該指標以2017年完工的新建樓堂館所為評價內容。	5
		預算管理	40	公用經費控製率	8	100％以下（含）計滿分，每超出1％扣1分，扣完為止。	公用經費控製率＝（實際支出公用經費總額／預算安排公用經費總額）x100％。 公用經費支出是指部門基本支出中的一般商品和服務支出。	3
				“三公”經費控製率	7	100％以下（含）計滿分，每超出1％扣1分，扣完為止。	“三公”經費控製率-（“三公”經費實際支出數／“三公”經費預算安排數）x100％。	7
				政府采購執行率	6	100％計滿分，每超過（降低）5％扣2分。扣完為止。	政府采購執行率＝（實際政府采購金額／政府采購預算數） x100%	6
過程		預算管理		管理製度健全性	8	①有內部財務管理製度、會計核算製度等管理製度，2分；②有本部門厲行節約製度，2分；③相關管理製度合法、合規、完整，2分；④相關管理製度得到有效執 行，2分。		8
				資金使用合規性	6	①支出符合國家財經法規和財務管理製度規定以及有關專項資金管理辦法的規定； ②資金撥付有完整的審批程序和手續；③項目支出按規定經過評估論證；④支出符合部門預算批複的用途；⑤資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。 以上情況每出現一例不符合要求的扣1分，扣完為止。		5

一級指標	分值	二級指標	分值	三級指標	分值	評價標準	指標說明	得分
				預決算信息公開性	5	①按規定內容公開預決算信息，1分；②按規定時限公開預決算信息，1分；③基礎數據信息和會計信息資料真實，1分；④基礎數據信息和會計信息資料完整，1分；⑤基礎數據信息和匯集信息資料準確，1分。	預決算信息是指與部門預算、執行、決算、監督、績效等管理相關的信息。	5
產出及效率	30	職責履行	8	重點工作實際完成率	8	根據績效辦2018年對各部門為民辦實事和部門重點工程與重點工作考核分數折算。 該項得分＝（績效辦對應部分考核得分／100）＊8		6
		履職效益	10	經濟效益	1 0	此兩項指標為設置部門整體支出績效評價指標時必須考慮的共性要素，可根據部門實際情況有選擇地進行設置，並將其細化為相應的個性化指標。		8
				社會效益
			12	行政效能	6	促進部門改進文風會風，加強經費及資產管理，推動網上辦事，提高行政效率，降低行政成本效果較好的計6分；一般3分；無效果或者效果不明顯0分。	根據部門自評材料評定。	6
				社會公眾或服務對象滿意度	6	90％（含）以上計6分； 80％（含）-90％，計4分；70％（含）-80％，計2分；低於70％計0分。	社會公眾或服務對象是指部門（單位）履行職責而影響到的部門、群體或個人，一般采取社會調查的方式。	4

附件2

部門整體支出績效評價基礎數據表

填報單位：麻陽苗族自治縣民政局

財政供養人員情況	編製數		2023年實際在職人數		控製率
	63		61		96.83%
經費控製情況	2022年決算數		2023年預算數		2023年決算數
“三公”經費	14.75		6.8		5.95
1、公務用車購置和維護經費	12.44		4.8		4.74
其中：公車購置
公車運行維護	12.44		4.8		4.74
2、出國經費
3、公務接待	2.31		2.0		1.21
項目支出：	320		334
1、業務工作專項	320		334		0
2、運行維護專項
公用經費	437.71		65		677.47
其中：辦公經費	59.12		15		20.17
水費、電費、差旅費	36.95		32.2		24.33
會議費、培訓費	2.36		0		1.42
政府采購金額
部門整體支出預算調整
樓堂館所控製情況 （2023年完工項目）	批複規模 (㎡)	實際規 模（㎡）	規模控 製率	預算投資 （萬元）	實際投資（萬元）	投資 概算 控製
厲行節約保障措施

說明：“項目支出”需要填報除專項資金和基本支出以外的所有項目情況，包括業務工作項目、運行維護項目等；“公用經費”填報基本支出中的一般商品和服務支出。