第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

本單位2023年度總收入10029.29萬元，比2022年度10052.08萬元減少22.8萬元，減少0.23%。2023年總支出10029.29萬元，比2022年度10052.08萬元減少22.8萬元，減少0.23%。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計10029.29萬元，其中：財政撥款收入10029.29萬元，占100%；上級補助收入0萬元；事業收入0萬元；經營收入0萬元；附屬單位上繳收入0萬元；其他收入0萬元。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計10029.29萬元，其中：基本支出8359.24萬元，占83.35%；項目支出1670.04萬元，占16.65%；上繳上級支出0萬元；經營支出0萬元；對附屬單位補助支出0萬元。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收入10029.29萬元（其中：一般公共預算財政撥款 4558.93萬元，政府性基金預算財政撥款5470.36萬元），比2022年度 10052.08萬元減少22.8萬元，減少0.23%。2023年總支出10029.29萬元，比2022年度10052.08萬元減少22.8萬元，減少0.23%。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出4558.93萬元，占本年支出合計的45.46%，與上年7971.63萬元相比，財政撥款支出減少3412.7萬元，減少42.8%。 

（二）財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出4558.93元，主要用於以下方麵：一般公共服務支出342.92萬元，占7.52%；社會保障和就業支出403.44萬元，占8.85%；衛生健康支出152.73萬元，占3.35%；城鄉社區支出81.9萬元，占1.8%；農林水支出5.58萬元，占0.12%；自然資源海洋氣象等支出3168.36萬元，占69.5%；住房保障支出211.12萬元，占4.63%；災害防治及應急管理支出192.88萬元，占4.23%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為3309.62萬元，支出決算數為4558.93萬元，完成年初預算的137.74%，決算數大於預算數的主要原因是：年底支出決算數包含了追加下達的財政撥款，所以2023年決算數大於預算數。其中：

1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為342.92萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是報告解決我局臨聘人員工資。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出、機關事業單位基本養老保險繳費支出。

年初預算為392.96萬元，支出決算為403.44萬元，完成年初預算的102.66%，決算數大於年初預算數的主要原因是我單位有職工死亡補償的一次性撫恤費。

3、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為154.19萬元，支出決算為152.73萬元，完成年初預算的99%，決算數與年初預算數基本一致。

4、城鄉社區支出（類）城鄉社區環境衛生（款）城鄉社區環境衛生（項）。

年初預算為 0 萬元，支出決算為81.9萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是增加報批費等。

5、農林水支出（類）農業農村（款）農業資源保護修複與利用（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為5.58萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是因為支付增減掛鉤工程款等。

6、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）行政運行（項）。

年初預算為2551.35萬元，支出決算為3168.36萬元，完成年初預算的124.18%，決算數大於年初預算數的主要原因是技術服務費增加等。

7、住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）。

年初預算為211.12萬元，支出決算為211.12萬元，完成年初預算,100%。

8、災害防治及應急管理支出（類）自然災害防治（款）地質災害防治（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為192.88萬元，決算數大於年初預算數的主要是地質災害治理防治資金。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出4366.05萬元，其中：人員經費3233.41萬元，占基本支出的74.06%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費等；公用經費1132.64萬元，占基本支出的25.94%，主要包括辦公費、印刷費、谘詢費、手續費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出預算為10萬元，支出決算為10.12萬元，完成預算的101%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為10萬元，支出決算為10.12萬元，完成預算的101%，決算數與年初預算數基本一致。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算,10.12萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次.

2、公務接待費支出決算為10.12萬元，全年共接待來訪團組136個、來賓823人次，主要包括上級單位檢查人員和相關單位交流工作人員。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0萬元，主要是公務用車改革前原有車輛維修支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度政府性基金預算財政撥款收入5470.36萬元；年初結轉和結餘0萬元；支出5470.36萬元，其中基本支出3993.19萬元，項目支出1477.17萬元；年末結轉和結餘0萬元。

九、機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出1132.64萬元，比上年決算數2655.7萬元減少1523.06萬元，降低57%。主要原因是：2022年儲備地塊項目報批繳納的報批費用及項目技術服務費比2023年多。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支培訓費14萬元，用於綜合能力提升培訓及2023年度事業單位人員網上在線培訓課程費。

十一、政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額1143萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出580萬元、政府采購服務支出563萬元。授予中小企業合同金額1143萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額1143萬元，占授予中小企業合同金額的100%。

十二、國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，主要領導幹部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。

十三、2023年度預算績效情況說明

根據預算績效管理要求，本部門組織對2023年度納入部門預算的項目支出全麵開展了績效自評，共 1個項目，“農村房地一體”測繪權調技術服務費，涉及資金300萬元，占項目預算總額的100 %。從評價情況看，本院績效評價結果為優，達到了預期績效目標。

組織開展2023年度部門整體支出績效自評。評價結果顯示，本部門績效評價結果為優，達到了預期績效目標。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。 

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。 

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分

附件

麻陽苗族自治縣自然資源局2023年度部門整體支出績效評價報告

一、機構編製人員情況

本單位業務股室43個（其中二級事業單位31個）。共有行政編9個，事業編製190個,實有行政編製人員9人，超編0名，實有事業編製人員195人，超編5人，單位退休人員60人。

二、單位主要職能與年度績效目標

1.宣傳、貫徹國家有關土地、礦產資源等法律、法規和規章。

2.研究製定和實施國土規劃、土地利用總體規劃、礦產資源總體規劃和其它規劃。

3.擬定全縣實施耕地特殊保護和鼓勵耕地開發政策，實施農用地用途管理和基本農田保護。

4.負責全縣土地地籍測繪、土地資源調查、地籍調查、土地登記及農用地轉用、土地征收報批、國有土地的出讓、礦產資源的采礦權和探礦權的出讓等工作。

三、年度整體支出及管理情況

2023年預算總收入10029.28萬元，其中年初預算安排3309.62萬元，年度預算追加6719.66萬元，上年結轉收入0萬元。實際總支出10029.28萬元，其中基本支出8359.24萬元，占年初預算基本支出的288%，占全年總支出的83.35%；項目支出1670萬元，占年初預算項目支出的409%。占全年總支出的16.65%；年度結餘0萬元，占總收入0%。

1.基本支出情況：2023年本單位基本支出8359.24萬元，其中：人員經費3315.58萬元，占基本支出的39.66%；日常公用經費5043.65萬元，占基本支出的60.34%。

人員經費3315.58萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、生活補助、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。

公用經費5043.65萬元，主要包括：辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、其他交通費、其他商品和服務支出及其他資本性支出。

2.項目支出情況：項目支出包括業務工作專項支出，2023年項目支出1670萬元。

3.“三公”經費支出情況：“三公”經費年初預算10萬元，其中公務接待費10萬元。實際“三公”經費支出10.12萬元，占年初預算的101.2%，其中公務接待費10.12萬元，占年初預算的101.2%。

4.資金管理情況

①嚴格按照批準的支出預算執行。在支出管理中，行政事業單位要以國家規定的財務製度為行為準則，嚴格按照國家規定的開支範圍和開支標準辦理各項支出，不得任意擴大開支範圍和擅自提高開支標準；要按照批準的支出預算以及規定的開支範圍和開支標準合理安排各項支出，防止和糾正無預算、超預算支出，保證人員經費和單位正常運轉必需的開支。

②嚴格控製“三公”經費，厲行節約等有關文件精神，製定了內部財務管理製度，規範了公務接待、公務用車和公務出差管理審批程序。在資金使用上，嚴格遵守各項財經法規和財務管理製度。

③厲行節約，加強經費開支的計劃性，優化支出結構。

④支出嚴格執行國家有關財務規章製度規定的開支範圍及開支標準；單位所有開支均實行審批製度，堅持做到先計劃後審批再開支的原則。

四、整體支出績效目標完成情況

2023年，在縣委、縣政府的正確領導下，我局認真貫徹落實縣委經濟工作會議精神，單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度目標，加強預算收支管理，不斷健全內部管理製度，部門整體支出管理水平得以提高，根據部門整體支出績效評價指標體係，2023年我單位整體支出績效評價得分91分。

五、存在的問題

對照部門整體支出績效評價指標標準和我單位自評得分，反映出在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，存在一些問題和不足主要是年初預算編製前瞻性偏低，造成預算執行偏低。

六、改進措施和有關建議

加強監管，做到監管機製環環相扣，不出現斷層、行政單位的預算是財政總預算的基礎，它是黨和國家方針政策和社會發展戰略在行政單位預算中的體現，是單位行政正常開展業務活動的重要經濟保證。因此，為保證預算編製的質量，在編製預算中，本單位遵循下列原則：合法性原則、完整性原則、真實性原則、穩妥性原則、績效性原則。