麻陽苗族自治縣水利局2021年度部門決算公開
目錄
第一部分  麻陽苗族自治縣水利局單位概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分  2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
第三部分  2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、政府采購支出說明
十二、國有資產占用情況說明
十三、2021年度預算績效情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分 麻陽苗族自治縣水利局概況
一、 部門職責
負責貫徹實施國家和省有關水行政方麵的法律、法規和方針政策；製定全縣水利管理政策措施並監督實施，實行依法治水、依法管水。
統一管理和保護全縣水資源（含空中水、地表水、地下水）；組織編製水資源綜合規劃和全縣水中長期供求計劃、水量分配方案並監督實施；負責全縣計劃用水、節約用水工作，製定節約用水政策、編製節約用水規劃，製定有關標準，並監督實施；負責實施取水許可及水資源費征收工作，指導和推動節水型社會建設工作。
編製水資源保護規劃；組織實施水功能區管理，監測河道水量、水質，審定水域納汙能力，提出限製排汙總量的意見；指導飲水水源保護工作，負責全縣地下水開發利用管理和保護工作；與有關部門共同做好入河排汙口設置審批並參與水環境整治和保護工作；指導農村飲水安全和鄉鎮供水工作。
及時分析、了解、研究地形地貌、水係河流等自然條件狀況；掌握曆年的旱澇情況，製定全縣水利發展戰略、中長期規劃、區域綜合規劃和年度工作計劃，製定全縣水資源保護、防洪、節水、水土保持等專業規劃，並監督實施；組織有關國民經濟總體規劃、城市規劃及重大建設項目的水資源和防洪的論證工作；指導全縣水土保持和水土流失綜合防治工作。
承擔全縣防汛防旱指揮部的日常工作；組織、協調、監督、指導全縣防汛防旱工作（含城市防洪），對骨幹河道和重要水利工程實施防汛防旱調度；負責流域性和區域性的重要水利工程管理。
組織、指導水政監察和水行政執法工作；對各類臨河、跨河和河道岸線的利用建設履行審批，依法對水事活動進行監督和查處，協調全縣水事糾紛；組織對河道堤防占用補償費的征收。
組織實施重要水利工程建設和質量監督，編製、審查重點水利基本建設項目建議書;依法負責水利行業安全生產工作；組織對全縣水利工程水費的征收。
加強對基層水利服務體係人、財、物的領導與監督，切實執行“建設、管理、經營、開發、服務”的指導方針。
承辦縣政府交辦的其他事項。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。
麻陽苗族自治縣水利局內設機構包括：城市防洪工程建設管理辦公室、水土保持站、水電管理站、水政監察大隊（獨立核算）、水利水電勘察設計室、城北防洪排澇管理站、河長製工作委員會辦公室7個職能股室。
（二）決算單位構成。
麻陽苗族自治縣水利局2021年部門決算匯總公開單位構成僅為麻陽苗族自治縣水利局本級。
第二部分 部門決算表
（公開9張表附後）
第三部分  2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收入總計7773.3萬元(含年初結轉和結餘資金0萬元)，與上年相比，減少201.92萬元，減少2.53%，主要是因為經費減少。
2021年度支出總計7773.3萬元(含年末結轉和結餘資金0萬元)，與上年相比，減少201.92萬元，減少2.53%，主要是因為經費減少。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計7773.3萬元（不含年初結轉和結餘資金），其中：財政撥款收入7773.3萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計7773.3萬元（不含年末結轉和結餘資金），其中：基本支出1161.01萬元，占14.94%；項目支出6612.29萬元，占85.06%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財政撥款收入合計7773.3萬元（不含年初財政撥款結轉和結餘資金）。與上年相比，減少201.92萬元,減少2.53%，主要是因為經費減少。
2021年度財政撥款支出合計7773.3萬元（不含年末財政撥款結轉和結餘資金），與上年相比，減少201.92萬元,減少2.53%，主要是因為經費減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2021年度財政撥款支出7773.3萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少201.92萬元，減少2.53%，主要是因為經費減少。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2021年度財政撥款支出7773.3萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務支出139.33萬元，占1.8%；社會保障和就業130.16萬元，占1.67%；衛生健康支出41.94萬元，占0.54%；節能環保支出17.82萬元，占0.23%；農林水支出7444.05萬元，占95.76%。
   （三）財政撥款支出決算具體情況
    2021年度財政撥款支出年初預算數為979.95萬元，支出決算數為7773.3萬元，完成年初預算的793.23%，其中：
1、 一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款） 其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出 （項）
年初預算為  0萬元，支出決算為 139.33萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是財政調增。
2、社會保障和就業（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項） 
年初預算為68.97萬元，支出決算為88.11萬元，完成年初預算的127.75 %，決算數大於年初預算數的主要原因是保障辦案業務需求，經報請批準，年中追加人員經費。
3、社會保障和就業（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項） 
年初預算為0萬元，支出決算為15.91萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是保障辦案業務需求，經報請批準，年中追加人員經費。
4、社會保障和就業（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）
年初預算為0萬元，支出決算為 13.69 萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：退休職工去世，經報請批準，年中追加人員經費。
5、社會保障和就業（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為12.44萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是財政調增。
6、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）
年初預算為41.31萬元，支出決算為41.94萬元，完成年初預算的101.53 %，決算數大於年初預算數主要原因是人員調入。
7、節能環保支出（類）環境保護管理事物（款）其他環境保護管理事務支出（項）
年初預算為0 萬元，支出決算為17.82 萬元，決算數大於年初預算數主要原因是項目支出。
8、農林水支出（類）水利（款）行政運行（項）
年初預算為 710.06 萬元，支出決算為 831.76 萬元，完成年初預算的117.14  %，決算數大於年初預算數主要原因是項目支出。
9、農林水支出（類）水利（款）水利工程建設（項）
年初預算為0 萬元，支出決算為 1899.7萬元，決算數大於年初預算數主要原因是增加項目支出。
10、農林水支出（類）水利（款）防汛（項）
年初預算為0萬元，支出決算為 494萬元，決算數大於年初預算數主要原因是增加項目支出。
11、農林水支出（類）水利（款）抗旱（項）
年初預算為0萬元，支出決算為 614.65萬元，決算數大於年初預算數主要原因是項目支出。
12、農林水支出（類）水利（款）農村水利（項）
年初預算為0萬元，支出決算為 322.76 萬元，決算數大於年初預算數主要原因是增加項目支出。
13、農林水支出（類）水利（款）農村人畜飲水（項）
年初預算為0萬元，支出決算為484.28萬元，決算數大於年初預算數主要原因是增加項目支出。
14、農林水支出（類）水利（款）其他水利支出（項）
年初預算為100 萬元，支出決算為 1991.94 萬元，完成年初預算的 1991.9  %，決算數大於年初預算數主要原因是項目支出。
15、農林水支出（類）扶貧（款）農村基礎設施建設（項）
年初預算為0萬元，支出決算為804.95萬元，決算數大於年初預算數主要原因是增加項目支出。
16、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）
年初預算為59.61萬元，支出決算為0萬元，決算數小於年初預算數主要原因是預算調整。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財政撥款基本支出1161.01萬元，其中：人員經費 879.52萬元，占基本支出的75.75%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、住房公積金、夥食補助費等；公用經費281.49萬元，占基本支出的24.25%，主要包括辦公費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2021年度“三公”經費財政撥款支出預算為5.2萬元，支出決算為5.13萬元，完成預算的98.65%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。決算數等於預算數的主要原因是疫情影響，今年未安排出國出境，與上年相比無變化，無變化的主要原因是疫情影響，今年及去年均未安排出國出境。
公務接待費支出預算為5.2萬元，支出決算為5.13萬元，完成預算的98.65%，決算數小於預算數的主要原因是嚴格依照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年減縮公務接待費，與上年相比減少3.11萬元，減少 37.74%,減少的主要原因是厲行節約。
公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算0萬元。決算數等於預算數的主要原因是本年無公務用車購置預算，與上年相比無變化，無變化的主要原因是今年及去年均未安排公務用車購置預算。
公務用車運行維護費支出預算為為0萬元，支出決算為0萬元，決算數等於預算數的主要原因是本年單位無公務用車，與上年相比無變化，無變化的主要原因是今年及去年本單位均為公務用車。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算5.13萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為5.13萬元，全年共接待來訪團組73個、來賓370人次，主要包括上級單位檢查人員和相關單位交流工作人員。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截至2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本單位2021年度無政府基金預算收入支出。
九、機關運行經費支出說明
本部門2021年度機關運行經費支出281.49萬元，比年初預算數增加187.70萬元，增長200.00%。主要原因是：增加自收自支人員運行費用等。
十、一般性支出情況說明
2021年本部門未開支會議費；未開支培訓費；本年度未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動，無此項開支。
十一、政府采購支出說明
本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元授予中小企業合同金額0萬元，其中：授予小微企業合同金額0萬元。
十二、國有資產占用情況說明
截至2021年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中：主要領導幹部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。
十三、2021年度預算績效情況說明
根據預算績效管理要求，我部門組織對2021 年度一般公共預算項目支出全麵開展績效自評，其中，一級項目2個，二級項目4個，共涉及資金6612.29萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。組織對2021年度對0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對2021 年度對0 個國有資本經營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經營預算項目支出總額的0%。
組織對0個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出0萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。
組織對我單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出7773.29萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，本單位績效評價結果為優，達到了預期績效目標。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。
二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。
三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。
五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。
七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
第五部分  附件
2021年度部門整體支出績效評價報告
根據《麻陽苗族自治縣財政局關於做好2021年度縣級財政資金績效自評工作的通知》(麻財績〔2022〕1號)文件要求，我局將結合本單位實際情況對2021年度本單位部門整體支出績效指標進行自評如下：                
一、機構編製人員情況
水利局為全額撥款行政單位。核定編製56人，其中：行政編6人，事業編50人。截止2020年12月份，實有人數127人，其中：在職74人，離退休53人。內設辦公室1個，股室6個，共計7個職能股室，下設2個自收自支二級單位（水政大隊、黃土溪管理所）。
二、單位主要職能與年度績效目標
我單位主要職能有：1、負責貫徹實施國家和省有關水行政方麵的法律、法規和方針政策；製定全縣水利管理政策措施並監督實施，實行依法治水、依法管水。2、統一管理和保護全縣水資源（含空中水、地表水、地下水）；組織編製水資源綜合規劃和全縣水中長期供求計劃、水量分配方案並監督實施；負責全縣計劃用水、節約用水工作，製定節約用水政策、編製節約用水規劃，製定有關標準，並監督實施；負責實施取水許可及水資源費征收工作，指導和推動節水型社會建設工作。3、編製水資源保護規劃；組織實施水功能區管理，監測河道水量、水質，審定水域納汙能力，提出限製排汙總量的意見；指導飲水水源保護工作，負責全縣地下水開發利用管理和保護工作；與有關部門共同做好入河排汙口設置審批並參與水環境整治和保護工作；指導農村飲水安全和鄉鎮供水工作。4、及時分析、了解、研究地形地貌、水係河流等自然條件狀況；掌握曆年的旱澇情況，製定全縣水利發展戰略、中長期規劃、區域綜合規劃和年度工作計劃，製定全縣水資源保護、防洪、節水、水土保持等專業規劃，並監督實施；組織有關國民經濟總體規劃、城市規劃及重大建設項目的水資源和防洪的論證工作；指導全縣水土保持和水土流失綜合防治工作。5、承擔全縣防汛防旱指揮部的日常工作；組織、協調、監督、指導全縣防汛防旱工作（含城市防洪），對骨幹河道和重要水利工程實施防汛防旱調度；負責流域性和區域性的重要水利工程管理。6、組織、指導水政監察和水行政執法工作；對各類臨河、跨河和河道岸線的利用建設履行審批，依法對水事活動進行監督和查處，協調全縣水事糾紛；組織對河道堤防占用補償費的征收。7、組織實施重要水利工程建設和質量監督，編製、審查重點水利基本建設項目建議書;依法負責水利行業安全生產工作；組織對全縣水利工程水費的征收。8、加強對基層水利服務體係人、財、物的領導與監督，切實執行“建設、管理、經營、開發、服務”的指導方針。9、承辦縣政府交辦的其他事項。
三、2021年度整體支出及管理情況
根據《湖南省預算績效管理工作規程》和《湖南省預算績效目標管理辦法》（麻財預〔2020〕1號）精神以及相關要求，水利局2021年支出預算3079.95萬元，其中：
1、基本支出：一般公共服務支出710.06萬元、社會保障和就業支出68.97萬元、醫療衛生支出41.31萬元、住房保障支出59.61萬元。單位自收自支及差額人員共計14人，按文件規定每人每年人員公用經費為6.5萬元，共計91萬元；全額人員56人，按文件規定每人每年人員公用經費為1萬元，合計56萬元；
2、項目支出：1、縣級扶貧配套資金安排800萬元（整合資金，劃入精準扶貧專戶）；2、水利項目前期工作經費100萬元，3、防汛抗旱工作經費75萬元，基層防汛抗旱體係運行維護經費38萬元，梅水橋排澇站經費20萬元，山洪災害預警係統及非工程措施維護等。4、水利項目經費及相關編製規劃經費1000萬元，含：農村安全飲水水源地治理工程、火馬坪水庫工程使用林地森林植被恢複費、冬瓜衝水庫征地經費、“十四五”農村供水保障規劃經費和水資源論證報告編製經費、河岸線保護和利用規劃編製經費、水利基礎設施空間布局規劃及水安全規劃經費、縣城及重要流域超標準洪水防禦預案編製經費等。
3、“三公”經費：我局2021年度預算安排“三公”經費5.2萬元。
4、資金管理情況（內部管理製度措施）
2021年，為進一步加強財務管理，嚴格預算執行，提高財政資金的使用效益，我局重點從以下方麵予以落實：
（1）嚴格執行各項管理製度。我局財務管理嚴格依法依規，做到公開公平公正，在嚴格執行各項有關法律法規、財經紀律、財務規章製度，同時以《會計法》、《預算法》、《事業單位會計製度》等法律法規和財政部及省縣財政局有關財務規章的規定為準繩，製定了《麻陽苗族自治縣水利局財務管理製度》及《麻陽苗族自治縣水利專項項目資金管理辦法》，本單位預（決）算、政府采購、集中支付、專項資金管理等各項業務嚴格按照內部控製流程實施，單位財務管理水平、風險防控能力得到了全麵提升。
（2）嚴格控製各項支出。我局嚴格執行年初預算和財務管理製度，各機關股室所按我局總預算，製定年度支出計劃，執行嚴格支出程序，做到先有預算、後有開支，不得隨意調整。“三公”經費控製有序，全年總體支出按資金預算情況執行，除個別項目因特殊原因略有超支外，其他均控製在預算範圍之內。
（3）嚴格落實公示公開。積極推進局機關經費公開，自覺接受監督。我局按照要求在縣網站及時公開了部門預、決算和“三公”經費支出情況，做到了公開透明通過這一係列措施，確保了我局財務管理的規範性。
四、整體支出績效目標完成情況
2021年來，在縣委、縣政府的正確領導下，我局認真貫徹落實黨中央、省、市、縣農村工作會議精神，緊緊圍繞縣委“推進重點項目建設，打造特色經濟強縣、建設生態長壽苗鄉”的目標，按照《政府工作報告》的工作部署，積極落實各項防控措施的同時，全力做好水利項目、產業扶貧、農村改革等方麵工作，有力有序推進各項工作的開展,在保運轉的基礎上打好脫貧攻堅戰為統攬，大力實施鄉村振興戰略，求真務實，紮實工作，各項工作取得了一定的成效。
五、存在問題與建議
從整體支出情況分析反映，在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，依然存在一些問題和不足：
    1.沒有考慮到預算的嚴謹性，有些工作經費預算有偏差，預算編製的計劃性和嚴謹性有待提高。 
    2.因為預算編製不合理，所以在預算執行時，在實際經費列支時，不能嚴格按照預算科目及項目進行列支，預算數與實際支出沒有對比性。上級撥入項目預算編製不準確，導致年中進行了追加，其原因為各部門之間協作緊密度有待加強，年初預算申報的數據支撐不夠充分。
六、改進措施
（1）、加強法規、製度學習，科學合理編製預算，嚴格執行預算。組織相關人員認真學習《預算法》、《事業單位會計製度》、《事業單位財務規則》、等相關法規、製度，提高單位領導對全麵預算管理的高度重視，增強財務人員的預算意識，做到決算與預算相銜接，切實提高部門收支管理水平，參考上年度預算執行情況、相關支出績效評價結果和本年度的收支預測，進行充分的調查研究，合理測算所需財政資金，預算編製要實事求是，切實可行，要盡可能完整，功能分類上要細化到具體用途，經濟分類上要細化到具體科目。預算一經確定，應嚴格按照預算執行，減少預算調整。堅持先有預算、後有支出，沒有預算不得支出。
（2）進一步加強預算執行控製
進一步貫徹落實中央八項規定和湖南省委“九條規定”，建立本部門“三公”經費等公務支出管理製度及厲行節約製度，加強經費審批和控製，規範支出標準與範圍，並嚴格執行。
加強《中華人民共和國會計法》、《中華人民共和國預算法》、《政府會計準則——基本準則》等法律法規的學習培訓，規範部門預算收支核算，一是製定和完善基本支出、項目支出等各項支出標準，嚴格按項目和進度執行預算，增強預算的約束力和嚴肅性。二是落實預算執行分析，及時了解預算執行差異，合理調整、糾正預算執行偏差，切實提高部門預算收支管理水平。