第一部分 麻陽苗族自治縣人力資源和社會保障局單位概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關於機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關於政府采購支出說明

十二、關於國有資產占用情況說明

十三、關於2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分 麻陽苗族自治縣人力資源和社會保障局單位概況

一、部門職責

貫徹執行黨和國家人事及勞動和社會保障工作方針、政策和法律法規，研究擬定全縣製度改革規劃、方案以及機構改革人員定崗和分流的政策規定，對全縣和勞動工作進行宏觀規劃、綜合管理監督指導、協調服務等。承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。

人社局為財政全額撥款行政單位，內設辦公室、財務股、行政審批服務股、事業單位人事管理股、工資福利股等11個股室。核定編製48人，其中：行政編製12人，事業編製36人；截至2024年12月底，實有在職全額人員49人，退休人員30人。

（二）決算單位構成。

麻陽苗族自治縣人力資源和社會保障局2024年部門決算匯總公開單位構成僅為麻陽苗族自治縣人力資源和社會保障局本級。

第二部分   部門決算表

（決算公開表格附後）

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收入總計3446.45萬元，全部為本年收入。比2023年度2968.60元增加477.85萬元。增長16.10%，增長主要原因：年初預算調整，全縣就業補助資金增加。

2024年度支出總計3446.45萬元，全部為本年支出。比2023年度2968.60萬元增加477.85萬元。增長16.10%。增長主要原因：全縣就業補助資金支出增加。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計3446.45萬元，其中：財政撥款收入3446.45萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計3446.45萬元，其中：基本支出1103.45萬元，占32.02%；項目支出2342.99萬元，占67.98%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

本單位2024年財政撥款收入合計3446.45萬元（不含年初財政撥款結轉和結餘資金），與2023年2968.60萬元增加477.85萬元。增長16.10%，增長主要原因：年初預算調整，全縣就業補助資金增加。

2024年財政撥款支出合計3446.45萬元（不含年初財政撥款結轉和結餘資金），與2023年2968.60萬元增加477.85萬元。增長16.10%。增長主要原因：全縣就業補助資金支出增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出3446.45萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加477.85萬元，增長16.10%，主要是因為年初預算調整，全縣就業補助資金增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出3446.45萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務支出200.54萬元，占5.82%；社會保障和就業支出2381.88萬元，占69.11%；衛生健康支出11.14萬元，占0.32%；農林水支出803萬元，占23.30%；住房保障支出49.88萬元，占1.45%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為2364.01萬元，支出決算數為3446.45萬元，完成年初預算的146.91%，其中：

1、一般公共服務（類）一般公共服務支出（款）人力資源事務（項）    

年初預算為0萬元，支出決算為200.54萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是年中預算調整，上級資金下達。

2、社會保障和就業（類）其他社會保障和就業（款）其他社會保障和就業（項）

年初預算為2274.09萬元，支出決算為2381.88萬元，完成年初預算的104.74%，決算數大於年初預算數的主要原因是年中預算調整，上級資金下達。

3、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）職工基本醫療保險繳費（項）。

年初預算為38.18萬元，支出決算為11.14萬元，完成年初預算的29.18%，決算數小於年初預算數的主要原因單位據實繳納。

4、農林水支出（類）鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興（款）其他鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為803萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是單位實際支出，年中預算調整。

5、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為51.74萬元，支出決算為49.88萬元，決算數小於年初預算數的主要原因是單位據實繳納。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1103.45萬元，其中：

人員經費1013.04萬元，占基本支出的91.81%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費、撫恤金、其他對個人和家庭支出等。

公用經費90.41萬元，占基本支出的8.19%，主要包括辦公費、印刷費、勞務費、電費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、工會經費、其他商品和服務支出等。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為3.5萬元，支出決算為0.14萬元，完成預算的4%；與上年相比減少4.86萬元，降低97.2%。決算數小於預算數的主要原因是厲行節約，從嚴控製“三公”經費及年底未及時報賬。決算數小於上年數的主要原因是厲行節約，從嚴控製“三公”經費及年底未及時報賬。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%；與上年相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。決算數大於（小於）上年數的主要原因是無。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%；與上年相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%；與上年相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

公務接待費支出預算為3.5萬元，支出決算為0.14萬元，完成預算的4%；與上年相比減少4.86萬元，降低97.2%。決算數小於預算數的主要原因是厲行節約，從嚴控製“三公”經費及年底未及時報賬。決算數小於上年數的主要原因是厲行節約，從嚴控製“三公”經費及年底未及時報賬。2024年度共接待來訪團組3個、來賓10人次，主要是上級單位檢查人員和外縣有關單位交流學習等發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結餘0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結餘0萬元。具體情況如下：本單位無政府性基金收支。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出90.41萬元，比上年決算數減少18.27 萬元，降低16.81%。主要原因是：減少辦公費支出，節省開支。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0萬元，開支培訓費0萬元。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休幹部服務用車0輛、其他用車0輛，單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0台（套）。

十三、關於2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目5 個，共涉及資金2,342.99萬元。其中，一般公共預算項目5 個2,342.99萬元，占一般公共預算支出總額的67.98%；政府性基金預算項目0 個0 萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0 個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0個0 萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。二是部門評價開展情況。麻陽縣人社局2024年部門整體支出基本遵循了國家的相關財務管理製度的規定，財務核算基本規範，較好地完成了2024年整體績效目標。組織對所屬單位2024年度“就業補助資金”“就業配套資金”等5個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出1631萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元，社會保險基金預算支出0萬元。三是開展事前績效評估。組織對2024年度0個新增重大政策和5個重大項目開展事前績效評估，共涉及資金1631萬元。

（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數2364.01萬元，執行數3,446.45萬元，完成預算的146.91%%，績效自評得分96分，評價等級為“優”。績效目標完成情況：一是創新人力資源服務，促進就業和人才發展。在2024年，麵對人口老齡化、人才競爭加劇、產業結構轉型升級等諸多挑戰，人力資源和社會保障局積極采取了一係列措施，促進就業和人才發展。為各類就業創業困難人員提供全方位的眾創服務；認真做好勞務協作脫貧工作，完善麻陽苗族自治縣勞務協作脫貧機製；認真抓好就業創業培訓工作。二是社會保障助推百姓民生福祉。提高城鄉、機關事業、企業人員養老保險參保率及工傷保險參保率。績效評估助推民生實事落地。製定下發全縣重點工作績效評估改革方案，嚴格落實相關改革措施，逐項逐條分解並按時保質完成省、市下發的各項指標任務。

發現的主要問題及原因：一是部分偏遠地區就業服務資源分配不均，導致就業服務覆蓋麵有待提高；二是社會保險基金支付壓力持續增大，需進一步優化基金結構和提高基金運營效率。三是人才引進與培養機製尚需完善，特別是針對創新型、技能型人才的培養和引進力度需加大。下一步改進措施：一是加強就業服務網絡建設，利用互聯網+技術，擴大就業服務覆蓋麵，特別是加大對農村和偏遠地區的支持力度。二是深化社會保險製度改革，優化基金結構，提高基金保值增值能力，確保基金長期穩定運行。三是完善人才政策體係，加大人才引進與培養投入，建立多元化的人才評價機製，激發人才創新活力。二是部門評價結果如下，麻陽縣人社局2024年部門整體支出基本遵循了國家的相關財務管理製度的規定，財務核算基本規範，較好地完成了2024年整體績效目標，預算的控製執行情況一般。評價工作組通過評價指標體係和評分標準，以及被評價單位基礎資料報送、開展問卷調查和訪談所獲取的數據信息，對麻陽縣人社局2024年部門整體支出進行了獨立、客觀的評價，最終評價得分89.50分，按照《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔2020〕7號）規定，績效評價等級為“良”。三是事前績效評估結果如下。2024年度5個重大項目事前績效評估，其中，5個項目評估通過，涉及資金1631萬元，0個項目評估不通過，涉及資金0萬元。

（三）評價結果應用情況。從我局整體支出情況的分析，反映出目前在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，依然存在一些問題和不足：沒有考慮到預算的嚴謹性，有些工作經費預算有偏差，預算編製的計劃性有待提高。年中追加預算較多除政策性追加的公用經費以外，一些項目支出沒有列入年初部門預算而采取年中追加預算的方式，導致年中追加預算較多。

今後采取的措施是：強化預算剛性約束，嚴控經費支出，重點嚴控“三公”經費同時健全內控製度執行，規範資金管理流程。加強監管，做到監管機製環環相扣，不出現斷層、行政單位的預算是財政總預算的基礎，它是黨和國家方針政策和社會發展戰略在行政單位預算中的體現，是單位行政正常開展業務活動的重要經濟保證。因此，為保證預算編製的質量，在編製預算中，本單位遵循下列原則：合法性原則、完整性原則、真實性原則、穩妥性原則、績效性原則。

第四部分    名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：是指單位安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分   附 件

麻陽苗族自治縣人力資源和社會保障局2024年績效自評報告

一、機構編製人員情況

麻陽苗族自治縣人力資源和社會保障局（簡稱：人社局）為全額撥款行政單位。核定編製48人，其中：行政編12人，事業編36人。實有人數49人，超編人數1人，單位退休人員30人。

二、單位主要職能與年度績效目標

（一）主要職能

1、以擴麵征繳為重點穩步推進社會保險全覆蓋。

2、以執法維權為重點，著力構建和諧穩定勞動關係。

3、以規範人事人才管理為重點，穩步提高人事人才保障能力。

4、以落實改革為重點，加快完善社會保障體係。

5、完成本年公務員、事業人員招錄等工作。

6、以加強監管為重點，確保基金安全運行。

7、以擴大就業為重點，統籌推進城鄉充分就業。承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。

（二）2024年我局的績效目標任務

1、創新人力資源服務，促進就業和人才發展。在2024年，麵對人口老齡化、人才競爭加劇、產業結構轉型升級等諸多挑戰，人力資源和社會保障局積極采取了一係列措施，促進就業和人才發展。為各類就業創業困難人員提供全方位的眾創服務；認真做好勞務協作脫貧工作，完善麻陽苗族自治縣勞務協作脫貧機製；認真抓好就業創業培訓工作。

2、社會保障助推百姓民生福祉。提高城鄉、機關事業、企業人員養老保險參保率及工傷保險參保率。

3、績效評估助推民生實事落地。製定下發全縣重點工作績效評估改革方案，嚴格落實相關改革措施，逐項逐條分解並按時保質完成省、市下發的各項指標任務。

4、人事管理助推全縣人才支撐。完成專項考試錄用深度貧困縣鄉鎮機關公務員、公務員、“三支一扶”人員的招錄工作。

5、勞動執法助推社會和諧穩定。廣宣傳、強執法，切實維護勞動者合法權益。

三、年度整體支出及管理情況

2024年預算總收入2364.01萬元，其中年初預算安排2364.01萬元，年度預算追加1082.43萬元，上年結轉收入0萬元。實際總支出3446.44萬元，其中基本支出1103.45萬元，占年初預算基本支出的46.68%,占全年總支出的32.02%:項目支出2342.99萬元，占年初預算項目支出的99%,占全年總支出的67.98%;年度結餘0萬元，占總收入的67.98%。

1.基本支出情況

“三公”經費支出情況，“三公”經費年初預算3.5萬元，其中公務接待費3.5萬元，公務用車運行費0萬元，出國考察經費0萬元。實際“三公”經費支出0.14萬元，占年初預算的4%，公務用車運行費0萬元，占年初預算的0%，出國考察0萬元，占年初預算0%。“三公”經費結餘3.36萬元，結餘率96%。

2.資金管理情況(內部管理製度措施)

（1）建立健全預算編製、審批、執行、決算與評價等預算內部管理製度。合理設置崗位，明確有關崗位的職責權限，確保預算編製、審批、執行、評價等不相容崗位相互分離。

（2）預算編製應當做到程序規範、方法科學、編製及時、內容完整、項目細化、數據準確。

（3）根據內設機構的職責和分工，對按照法定程序批複的預算進行合理分解，規範內部預算追加調整程序，發揮預算對經濟活動的管控作用。

（4）單位應當根據批複的預算安排各項收支，確保預算嚴格有效執行。單位應當建立預算執行分析機製。定期通報預算執行情況，召開預算執行分析會議，研究解決預算執行中存在的問題，提出改進措施，提高預算執行的有效性。

（5）單位應當加強決算管理，確保決算真實、完整、準確、及時，加強決算分析工作，強化決算分析結果運用，建立健全單位預算與決算相互反映、相互促進的機製。

（6）單位應當加強預算績效管理，建立“預算編製有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的全過程預算績效管理機製

四、整體支出績效目標完成情況

就業創業服務 ：創新人力資源服務，促進就業和人才發展。成舉辦創業培訓班，創業帶動就業效果顯著。

社會保障體係建設 ：社會保險參保人數穩步增長；養老金按時足額發放，確保退休人員基本生活；失業保險、工傷保險等製度運行平穩，有效發揮了社會保障兜底作用。

信息化建設與維護 ：推進人社係統信息化建設，實現多項業務“一網通辦”，提高了政務服務效率和群眾滿意度；加強信息係統安全管理，確保數據安全與穩定。

五、存在的問題

1、部分偏遠地區就業服務資源分配不均，導致就業服務覆蓋麵有待提高。

2、社會保險基金支付壓力持續增大，需進一步優化基金結構和提高基金運營效率。

3、人才引進與培養機製尚需完善，特別是針對創新型、技能型人才的培養和引進力度需加大。

4、信息化建設雖取得一定成效，但在數據共享與業務協同方麵仍有提升空間。

(年度績效目標實際完成差異，重大增支超支情況，管理方麵缺陷等)

六、改進措施與建議

1、加強就業服務網絡建設，利用互聯網+技術，擴大就業服務覆蓋麵，特別是加大對農村和偏遠地區的支持力度。

2、深化社會保險製度改革，優化基金結構，提高基金保值增值能力，確保基金長期穩定運行。

3、完善人才政策體係，加大人才引進與培養投入，建立多元化的人才評價機製，激發人才創新活力。

4、加快信息化建設步伐，推動跨部門數據共享與業務協同，提升政務服務智能化水平，提高群眾辦事體驗。