懷化市生態環境局麻陽分局2020年部門整體支出績效自評報告
懷化市生態環境局麻陽分局
2020年部門整體支出績效自評報告
根據《麻陽苗族自治縣財政局關於做好2020年度縣級財政資金績效自評工作的通知》（麻財績〔2021〕1號）文件精神，結合單位實際，我單位對2020年度部門整體支出績效評價指標完成情況進行了客觀、公正的自評。現將情況報告如下：
一、 部門概況
（一）機構設置及人員情況
我單位為全額撥款單位，單位的內設辦公室、監察室、監察大隊、行政審批股、法製宣傳股、汙染防治股、計劃科、自然生態保護辦、應急辦、監測站、財務室等11個股、站、隊、室。人員核定編製40人，其中：在職人員35人（其中自收自支人員16人），退休人員18人。
（二） 主要職責
1、貫徹執行國家、省、市 、縣有關環境保護法律、法規和政策，並負責組織實施和監督檢查。研究製訂全縣環境管理辦法和環境保護措施，並監督實施。
2、受縣政府委托對與環境保護有關的重大經濟、技術和產業政策以及重大經濟開發計劃進行環境影響評價。
3、擬定全縣環境保護規劃，經批準後監督實施；組織擬定和監督實施國家、省、市和縣確定的重點區域、重點流域汙染防治規劃和生態保護規劃；組織編製功能區劃。
4、負責統一監督檢查國家、省、市 、縣 大氣、水體、土壤、廢渣、粉塵、惡臭氣體、放射性物質、有毒化學品以及噪聲、振動、電磁輻射等汙染防治及自然生態保護法規和規章的貫徹實施；負責組織重點汙染源的限期治理及對汙染治理設施運轉情況實施監督；擬定我 縣 有關汙染防治及自然生態保護措施並監督實施。
5、負責管理全縣環境監測工作和全縣環境監測網絡；負責環境統計和環境信息網的建設；組織對全縣環境質量監測和汙染源監督性監測。
6、組織排汙申報登記與排汙許可、排汙收費、環境影響評價、“三同時”等環境管理製度的實施；指導全縣生態示範區建設、生態農業建設。
7、負責指導全縣城鄉環境綜合整治工作，管理農村生態環境保護工作。
8、負責監督管理全縣自然環境保護工作；監督對生態環境有影響的資源開發活動；監督檢查各類自然保護區、風景名勝區的環境保護工作；監督檢查生物多樣性、野生動植物保護、濕地環境保護、茺漠化防治工作，重要生態環境建設和生態破壞恢複工作。
9、貫徹執行國家及省、市、縣環保科技政策，監督檢查國家、省、市 、縣環境質量標準和汙染物排放標準的貫徹實施；審核城市總體規劃中的環境保護內容；組織編報全縣環境質量報告書，發布環境狀況公報；定期發布城區和重點流域環境質量狀況。
10、負責組織環境保護科技發展、科學研究和技術示範工程；管理全縣環境管理體係、環境標誌、環保產品認證；組織實施環境保護資質認可製度；監督管理環境保護產業市場，指導和推動環保產業發展。
11、調查處理重大環境汙染事故的生態破壞事件及環境汙染糾紛問題；辦理人大、政協有關環境保護的議案、建議和提案；處理和接待群眾來信來訪；組織和協調全 縣 重點流域水汙染防治工作；負責環境監理和環境保護行政稽查；組織開展全縣環境保護執法檢查活動。
12、負責全縣環境保護宣傳、教育工作，引導公眾和非政府組織參與環境保護。
13、承擔市環境保護委員會的日常工作，承辦縣政府交辦的其他事項。
14、負責局機關機構編製和人事工作；統一組織管理環保係統在職人員崗位培訓和繼續教育。
二、部門整體收支情況
（一）整體收支基本情況
2020年我單位財政撥款收入2752.21萬元，其中：公共財政預算撥款2368.65萬元，上年結轉收入383.56萬元。
2020年我單位實際支出3135.77萬元，其中:
1、基本支出830.16萬元，其中：工資福利支出537.42萬元，商品與服務支出283.86萬元，對個人和家庭的補助支出8.88萬元，其他資本性支出0萬元；
2、項目支出2131.53萬元。
3、年末結餘174.08萬元，預算完成率為94.12%。
（二） 支出分類情況
1、基本支出
2020年我單位基本支出為830.16萬元，其中：
（1）人員經費支出546.30萬元，占基本支出的65.81%。主要用於根據國家規定安排的工資性支出、對個人和家庭的補助等人員經費支出。其中：工資福利支出537.42萬元，對個人和家庭的補助支出8.88萬元。
（2）日常運行公用經費支出283.86萬元，占基本支出的34.19%。主要用於按國家規定的開支標準安排的辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、會議費、培訓費、公務接待費、工會經費、交通費等經費支出。
（3）其他資本性支出0萬元。
2、項目支出
2020年我單位項目支出為2131.53萬元，主要是環境監測與保護及環保設施運行等支出。
（三） “三公”經費支出情況
2020年我單位“三公”經費預算總額為28.50萬元，較上年預算40.75減少12.25萬元，“三公”經費預算降低率為42.98%，實際支出總額為19萬元，較年初預算節約9.50萬元，“三公”經費變動率為-30%。具體情況如下：
1、公務接待費決算8.89萬元，較預算19.50萬元減少10.61萬元，較上年決算4.94萬元增加3.95萬元，增加了79.96%。
2、公務用車運行維護費決算10.11萬元，較預算9萬元減少1.11萬元，較上年決算9.45萬元增加了0.66萬元。
3、因公出國費無預算，無支出。
（四） 項目支出情況
1、 項目資金預算安排和使用情況
2020年縣財政預算安排項目資金444.15萬元，實際撥付資金2131.53萬元，資金到位率為100%。項目資金主要用於環境監測與保護及環保設施運行等支出，2020年已使用的項目支出為2131.53萬元。
2、 項目資金管理情況
我單位嚴格按照專項資金相關管理規定管理和使用財政項目資金，確保財政資金使用效益。做到資金撥付審批手續完整，專款專用，不存在支出依據不合規、虛列項目支出、截留、擠占、挪用和超標準支出等現象。同時，关键词2嚴格按照《會計法》及相關會計製度辦理會計業務，進行會計核算，確保項目資金會計信息客觀、真實。
三、 部門整體支出績效情況
2020年，我單位在縣委、縣政府和上級環保機關的正確領導下，積極有序開展各項環保工作。
（一）堅持對標對表，區域環境質量持續優良
1.大氣環境質量優良。空氣優良率為99.7%，空氣質量全省排第7位。其中PM2.5平均濃度為25ug/m3, 較去年同期下降7.4%，PM10平均濃度為33ug/m3，較去年同期下降13.2%。
2.水環境質量優良。納入我縣地表水考核斷麵的水質優良，達到或優於Ⅱ類標準，地表水水質合格率100%；縣城集中式飲用水水源水質達到《地表水環境質量標準》（GB3838-2002）Ⅰ類標準，飲用水水質合格率100%。
3.聲環境質量良好。區域環境噪聲、交通噪聲年平均值分別達到《聲環境質量標準》（GB3096-2008）2類、4類標準。
4.生態環境持續安全。去年來，未發生重大和特別重大環境汙染事件。
（二）堅持真抓實幹，汙染防治成效明顯
全麵完成2020年度汙染防治和“夏季攻勢”考核任務、汙染防治重點整治任務。一是開展VOCs行業專項綜合整治，完成汽修廠4家，門窗加工廠2家。二是完成119台非道路移動設備排氣登記。三是完成農村千人以上集中式飲用水水源保護區13處劃定並獲市人民政府批複。四是開展縣工業集中區整治，完成長壽產業園整改，並委托有資質的第三方公司負責運維，汙水達標排放。五是完成全縣201個行政村生活汙水規劃編製，完成玳瑁坡村、椒林村等2個農村生活汙水治理工程建設，均通過市級核查銷號。六是開展3家尾礦庫整治，完成華森礦業尾礦庫治理工程建設、鑫海釩業一、二分廠尾礦庫汙染防治整治任務。七是完成危險廢物排查係統填報46家，並敦促產廢單位完成危廢管理環境問題整改落實到位。八是開展農村環境綜合整治整縣推進總體驗收，完成110個村整治任務，於2021年1月6日通過省專家組認定驗收。
（三）堅持標本兼治，整改交辦問題高效推進
2017年以來，中央及中央環保督察“回頭看”信訪交辦件26件，2018年省環保督察信訪交辦17件，均已整改到位， 2020年省環保督察“回頭看”信訪交辦17件，其中已辦結9件，另8件均為階段性辦結。
（四）堅持嚴防嚴控，環境監管更加有力
嚴格環境監管執法。對生態環境保護違法違規行為“零容忍”。共出動執法人員423人次，檢查企業325家次，立案查處6家，罰款18.07萬元；查封、扣押1家；移送行政拘留4起。受理來信、來電及網上投訴26件，處理率100％，結案率100％，有效化解了社會矛盾，切實維護了群眾環境權益。
四、 存在的主要問題
1、 預算執行進度有待進一步提高。
2、根據我單位工作職能的履行情況，節能減排、環境保護監控、監測和監察能力建設等專項資金的使用與我單位財政撥入行政運行經費等資金集合使用，未嚴格區分資金使用範圍。
3、資金預算上基本實行的是“人員經費按標準、公用經費按定額、專項經費按實際”的分配模式，但在執行過程中，部分實際支出超出預算標準或存在彌補公用經費不足的問題。
五、 改進措施和建議
1、進一步強化對績效目標的細化分解，提高績效目標申報編製水平。
在設定績效目標時，注意所細化分解的績效指標的完整性，確保績效指標能充分支撐績效目標可考核；同時，在設置效益指標時還應關注社會公眾的實際需求，確保相應指標能真正體現部門履職社會效益。
2、要嚴格按照預算執行進度的要求安排項目資金。
根據年度預算安排和項目實施進度等情況，科學合理的編製用款計劃，及時提出支出申請，確保財政資金發揮最大效益。
3、提高編製預算精準度
根據《預算法》及其實施條例，我單位結合自身預算執行的實際情況，努力做好收支平衡，嚴謹、科學的編製年度預算，設立合理的績效目標，按預算科目合理支出，做好預算執行中的監督和預算終了的總結，不斷完善預算管理工作。
懷化市生態環境局麻陽分局
2021年06月30日
附件1
縣級財政專項資金績效評價共性指標表
|
一級 |
二級 |
三級指標 |
指標解釋 |
指標說明 |
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指標 |
指標 |
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|
投入 （20分） |
項目立項 （12分） |
項目立項規範性 |
項目的申請、設立過程是否符合相關要求，用以反映和考核項目立項的規範情況。 |
評價要點： |
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①項目是否按照規定的程序申請設立； |
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②所提交的文件、材料是否符合相關要求； |
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③事前是否已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、集體決策等。 |
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績效目標合理性 |
項目所設定的績效目標是否依據充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標與項目實施的相符情況。 |
評價要點： |
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①是否符合國家相關法律法規，國民經濟發展規劃和黨委政府決策； |
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②是否與項目實施單位或委托單位職責密切相關； |
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③項目是否為促進事業發展所必需； |
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④項目頇期產出效益和效果是否符合正常的業績水平。 |
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績效指標明確性 |
依據績效目標設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量等，用以反映和考核項目績效目標的明細化情況。 |
評價要點： |
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①是否將項目績效目標細化分解為具體的績效指標； |
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②是否通過清晰、可衡量的指標值予以體現； |
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③是否與項目年度任務數或計劃數相對應； |
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④是否與預期確定的項目投資額或資金量相匹配。 |
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資金落實 （8分） |
資金到位率 |
實際到位資金與計劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實情況對項目實施的總體保障程度。 |
資金到位率=（實際到位資金/計劃投入資金）×100%。 |
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實際到位資金：一定時期（本年度或項目期）內實際落實到具體項目的資金。 |
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計劃投入資金：一定時期（本年度或項目期）內計劃投入到具體項目的資金。 |
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到位及時率 |
及時到位資金與應到位資金的比率，用以反映和考核項目資金落實的及時性程度。 |
到位及時率＝（及時到位資金/應到位資金）×100%。 |
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及時到位資金：截至規定時點實際落實到具體項目的資金。 |
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應到位資金：按照合同或項目進度要求截至規定時點應落實到具體項目的資金。 |
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過程 （30分） |
業務管理 （10分） |
管理製度健全性 |
項目實施單位的業務管理製度是否健全，用以反映和考核業務管理製度對項目順利實施的保障情況。 |
評價要點： |
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①是否已製定或具有相應的業務管理製度； |
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②業務管理製度是否合法、合規、完整。 |
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製度執行有效性 |
項目實施是否符合相關業務管理規定，用以反映和考核業務管理製度的有效執行情況。 |
評價要點： |
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①是否遵守相關法律法規和業務管理規定； |
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②項目調整及支出調整手續是否完備； |
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③項目合同書、驗收報告、技術審定等資料是否齊全並及時歸檔; |
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④項目實施的人員條件、場地設備，信息支撐等是否落實到位。 |
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過程 （30分） |
業務管理 |
項目質量可控性 |
項目實施單位是否為達到項目質量要求而采取了必需的措施，用以反映和考核項目實施單位對項目質量的控製情況。 |
評價要點： |
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①是否已製定或其有相應的項目質量要求或標準； |
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②是否采取了相應的項目質量檢查、驗收等必需的控製措施或手段。 |
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財務管理 （20分） |
管理製度健全性 |
項目實施單位的財務製度是否健全，用以反映和考核財務管理製度對資金規範安全運行的保障情況。 |
評價要點： |
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①是否已製定或具有相應的項目資金管理辦法； |
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②項目資金管理辦法是否符合相關財務會計製度的規定。 |
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資金使用合規性 |
項目資金使用是否符合相關的財務管理製度規定，用以反映和考核項目資金的規範運行情況。 |
評價要點： |
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①是否符合國家財經法規和財務管理以及有關專項資金管理辦法的規定； |
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②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續； |
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③項目的重大開支是否經過評估認證； |
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④是否符合項目預算批複或合同規定的用途； |
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⑤是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。 |
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財務監控有效性 |
項目實施單位是否為保障資金的安全、規範運行而采取了必要的監控措施，用以反映和考核項目實施單位對資金運行的控製情況。 |
評價要點： |
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①是否已製定或具有相應的監控機製； |
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②是否采取了相應的財務檢查等必要的監控措施或手段。 |
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產出 （30分） |
項目產出 （30分） |
實際完成率 |
項目實施的實際產出數與計劃產出數的比率，用以反映和考核項目產出數量目標的實現程度。 |
實際完成率＝（實際產出數/計劃產出數）×100%。 |
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實際產出數：一定時期（本年度或項目期）內項目實際產出的產品或提供的服務數。 |
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計劃產出數：項目績效目標確定的在一定時期（本年度或項目期）內計劃產出的產品或提供的服務數量。 |
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完成及時率 |
項目實際提前完成時間與計劃完成時間的比率，用以反映和考核項目產出時效目標的實現程度 |
完成及時率[ (計劃完成時間-實際完成時間）/計劃完成時間] ×100%。 |
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實際完成時間：項目實施單位完成該項目實際所耗用的時間。 |
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計劃完成時間：按照項目實施計劃或相關規定完成該項目所需的時間。 |
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質量達標率 |
項目完成的質量達標產出數與實際產出數的比率，用以反映和考核項目產出質量目標的實現程度。 |
質量達標率＝（質量達標產出數/實際產出數）/100%。 |
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質量達標產出數：一定時期（本年度或項目期）內實際達到既定質量標準的產品或服務數量。 |
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既定質量標準是指項目實施單位設立績效目標時依據計劃標準、行業標準、曆史標準或其他標準而設定的績效指標值。 |
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成本節約率 |
完成項目計劃工作目標的實際節約成本與計劃成本的比率，用以反映和考核項目的成本節約程度。 |
成本節約率＝(計劃成本-實際成本) /計劃成本×100%。 |
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實際成本：項目實施單位如期、保質、保量完成既定工作目標實際所耗費的支出。 |
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計劃成本：項目實施單位為完成工作目標計劃安排的支出，一般以項目預算為參考。 |
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效果 （20分） |
項目效益 （20分） |
經濟效益 |
項目實施對經濟發展所帶來的直接或間接影響情況。 |
此四項指標為設置項目支出績效評價指標時必須考慮的共性要素，可根據項目實際並結合績效目標設立情況有選擇的進行設置，並將其細化為相應的個性化指標。 |
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社會效益 |
項目實施對社會發展所帶來的直接或間接影響情況。 |
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生態效益 |
項目實施對生態環境所帶來的直接或間接影響情況。 |
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可持續影響 |
項目後續運行及成效發揮的可持續影響情況。 |
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社會公眾或服務對象滿意度 |
社會公眾或服務對象對項目實施效策的滿意程度 |
社會公眾或服務對象是指因該項目實施而受到影響的部門(單位)、群體或個人。一般采取社會調查的方式。 |
附件2
部門整體支出績效評價指標表
|
一級指標 |
分值 |
二級指標 |
分值 |
三級 指標 |
分值 |
評價標準 |
指標說明 |
得分 |
|
投入 |
10 |
預算配置 |
10 |
在職人員控製率 |
5 |
以100%為標準。在職人員控製率≦100%，計5分；每超過一個百分點扣0.5分，扣完為止。 |
在職人員控製率=（在職人員數/編製數）×100%，在職人員數：部門（單位）實際在職人數，以財政確定的部門決算編製口徑為準。 |
5 |
|
“三公”經費變動率 |
5 |
“三公”經費變動率≦0,計5分；“三公”經費＞0，每超過一個百分點扣0.8分，扣完為止。 |
“三公”經費變動率=[（本年度“三公”經費預算數-上年度“三公”經費預算數）/上年度“三公”經費預算數]×100% |
5 |
||||
|
過 程 |
60 |
預算執行 |
20 |
預算完成率 |
5 |
100%計滿分，每低於5%扣2分，扣完為止。 |
預算完成率=（上年結轉+年初預算+本年追加預算-年末結餘）/（上年結轉+年初預算+本年追加預算）×100%。 |
3 |
|
預算控製率 |
5 |
預算控製率=0，計5分；0-10%（含），計4分；10-20%（含），計3分；20-30%（含），計2分；大於30%不得分。 |
預算控製率=（本年追加預算/年初預算）×100%。 |
0 |
||||
|
新建樓堂館所麵積控製率 |
5 |
100%以下（含）計滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。沒有樓堂館所項目的部門按滿分計算。 |
樓堂館所麵積控製率=實際建設麵積/批準建設麵積×100% 。 |
5 |
||||
|
新建樓堂館所投資概算控製率 |
5 |
100%以下（含）計滿分，每超出5%扣2分，扣完為止。 |
樓堂館所投資預算控製率=實際投資金額/批準投資金額×100% 。 |
5 |
||||
|
預算管理 |
40 |
公用經費控製率 |
8 |
100%以下（含）計滿分，每超出1%扣1分，扣完為止。 |
公用經費控製率=（實際支出公用經費總額/預算安排公用經費總額）×100%。 |
0 |
||
|
“三公”經費控製率 |
7 |
100%以下（含）計滿分，每超出1%扣1分，扣完為止。 |
“三公”經費控製率-（“三公”經費實際支出數/“三公”經費預算安排數）×100%。 |
7 |
||||
|
政府采購執行率 |
6 |
100%計滿分，每超過（降低）5%扣2分。扣完為止。 |
政府采購執行率=（實際政府采購金額/政府采購預算數）×100% |
6 |
||||
|
過 程 |
|
預算管理 |
管理製度健全性 |
8 |
①有內部財務管理製度、會計核算製度等管理製度，2分； |
|
8 |
|
|
資金使用合規性 |
6 |
①支出符合國家財經法規和財務管理製度規定以及有關專項資金管理辦法的規定；②資金撥付有完整的審批程序和手續；③項目支出按規定經過評估論證；④支出符合部門預算批複的用途；⑤資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。 |
|
6 |
||||
|
預決算信息公開性 |
5 |
①按規定內容公開預決算信息，1分；②按規定時限公開預決算信息，1分；③基礎數據信息和會計信息資料真實，1分；④基礎數據信息和會計信息資料完整，1分；⑤基礎數據信息和匯集信息資料準確，1分。 |
預決算信息是指與部門預算、執行、決算、監督、績效等管理相關的信息。 |
5 |
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|
產出及效率 |
30 |
職責履行 |
8 |
重點工作實際完成率 |
8 |
根據績效辦2019年對各部門為民辦實事和部門重點工程與重點工作考核分數折算。 |
|
8 |
|
履職 效益 |
10 |
經濟效益 |
10 |
此兩項指標為設置部門整體支出績效評價指標時必須考慮的共性要素，可根據部門實際情況有選擇的進行設置，並將其細化為相應的個性化指標。 |
|
|||
|
社會效益 |
10 |
|||||||
|
12 |
行政效能 |
6 |
促進部門改進文風會風，加強經費及資產管理，推動網上辦事，提高行政效率，降低行政成本效果較好的計6分；一般3分；無效果或者效果不明顯0分。 |
根據部門自評材料評定。 |
6 |
|||
|
社會公眾或服務對象滿意度 |
6 |
90%（含）以上計6分； |
社會公眾或服務對象是指部門（單位）履行職責而影響到的部門、群體或個人，一般采取社會調查的方式。 |
6 |
||||
|
合計 |
|
|
|
|
85 |
|||
附件3
部門整體支出績效評價基礎數據表
填報單位：
|
財政供養人員情況 |
編製數 |
2019年實際在職人數 |
控製率 |
|||
|
40 |
56（自收自支16人） |
100% |
||||
|
經費控製情況 |
2018年決算數 |
2019年預算數 |
2019年決算數 |
|||
|
“三公”經費 |
23.78 |
41.20 |
14.39 |
|||
|
1、公務用車購置和維護經費 |
17.98 |
9.50 |
9.45 |
|||
|
其中：公車購置 |
|
|
|
|||
|
公車運行維護 |
|
|
|
|||
|
2、出國經費 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
3、公務接待 |
5.80 |
31.70 |
4.94 |
|||
|
項目支出： |
|
|
|
|||
|
1、業務工作專項 |
|
|
|
|||
|
2、運行維護專項 |
|
|
|
|||
|
…… |
|
|
|
|||
|
公用經費 |
243.50 |
55.78 |
55.78 |
|||
|
其中：辦公經費 |
62.72 |
15.50 |
15.14 |
|||
|
水費、電費、差旅費 |
27.83 |
0 |
40.64 |
|||
|
會議費、培訓費 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
政府采購金額 |
—— |
0 |
0 |
|||
|
部門整體支出預算調整 |
—— |
0 |
0 |
|||
|
樓堂館所控製情況 |
批複規模 |
實際規模（㎡） |
規模控製率 |
預算投資（萬元） |
實際投資（萬元） |
投資概算控製率 |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
厲行節約保障措施 |
|
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說明：“項目支出”需要填報除專項資金和基本支出以外的所有項目情況，包括業務工作項
目、運行維護項目等；“公用經費”填報基本支出中的一般商品和服務支出。