目錄

第一部分 麻陽苗族自治縣農業農村局單位概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關於機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關於政府采購支出說明

十二、關於國有資產占用情況說明

十三、關於預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 麻陽苗族自治縣農業農村局單位概況

一、 部門職責

1、負責全縣農業、農村工作的協調和綜合工作，組織研究全縣農業、農村發展和改革中的問題，提出農業、農村發展和改革的政策建議，指導農村發展和改革工作。

2、會同有關部門研究提出城鄉經濟社會發展一體化體製機製改革的建議，指導協調縣域經濟發展和新農村建設，研究提出縣域經濟發展和新農村建設的政策與規劃建議，參與農村小城鎮規劃和建設的有關工作，參與農村社會事業發展工作。

3、貫徹執行國家、省、市、縣種植業、畜牧業、漁業、農業機械化、農產品加工業、農墾等農業各產業（以下簡稱農業）發展的方針政策，擬訂我縣農業發展的政策和規劃並指導實施，參與涉農的財稅、價格、金融保險、進出口等政策製定，組織起草農業和農村經濟的地方性法規、規章草案，推進農業依法行政。

4、研究提出穩定和完善農村經營管理體製的建議，指導農村土地承包、耕地使用權流轉和承包糾紛仲裁管理，指導、監督減輕農民負擔和村民籌資籌勞管理工作，檢查監督惠農政策的落實，指導村級集體經濟發展、農村集體經濟組織建設和資產財務管理，擬訂全縣農業產業化經營的發展規劃與政策並組織實施，指導、扶持農業社會化服務體係、農村合作經濟組織、農民專業合作社和農產品行業協會的建設與發展。

5、指導糧食等主要農產品生產，組織落實促進糧食等主要農產品生產發展的相關政策措施，引導農業產業結構調整和產品品質改善，會同有關部門指導農業標準化、規模化生產；提出農業固定資產投資規模和方向、縣級財政性資金安排的建議，按權限審批、核準規劃和計劃內固定資產投資項目；編報部門預算並組織執行，提出扶持農業農村發展的財政政策和項目建議，經批準後與財政部門共同製訂實施方案並指導實施；擬訂農業開發規劃並監督實施；配合財政部門組織實施農業綜合開發項目。

6、促進農業產前、產中、產後一體化發展，組織擬訂促進農產品加工業發展政策、規劃並組織實施，提出農業產業保護政策建議，指導農產品加工業結構調整、技術創新和服務體係建設；提出促進大宗農產品流通的政策建議，研究製定大宗農產品市場體係建設與發展規劃；培育、保護和發展農產品品牌；組織協調“菜籃子”工程。

7、承擔提升農產品質量安全水平的責任，依法開展農產品質量安全風險評估，發布有關農產品質量安全狀況信息，負責農產品質量安全監測；貫徹執行農業轉基因生物安全評價標準和技術規範，負責農業轉基因生物安全監督管理和農業植物新品種保護；會同有關部門貫徹執行農產品質量安全國家標準，參與製定農產品質量安全地方標準並指導實施；指導農業檢驗檢測體係建設和工作考核；依法實施符合安全標準的農產品認證和監督管理；組織農產品質量安全的監督管理；負責畜禽屠宰的監督管理。

8、組織、協調農業生產資料市場體係建設，依法開展農作物種子（種苗）、草種、種畜禽、農藥、獸藥、飼料、飼料添加劑、食用菌菌種的許可及監督管理；貫徹執行獸藥質量、獸藥殘留限量和殘留檢測方法國家標準；依法負責漁船、漁港、漁機、網具的監督管理，指導漁業安全生產；會同有關部門貫徹執行農業生產資料標準；開展獸醫醫療器械和有關肥料的監督管理；指導農業機械化發展和農機安全監理，組織實施農機惠農政策。

9、負責農作物重大病蟲害防治，貫徹執行國家動植物防疫檢疫法律法規和政策，會同有關部門擬定地方性動植物防疫政策並指導實施，指導動植物防疫和檢疫體係建設；組織、監督對縣內動植物的防疫檢疫工作，發布疫情並組織撲滅；組織植物檢疫性有害生物普查；承擔境外引進農作物種子（種苗）檢疫審批工作；組織獸醫醫政、獸藥藥政藥檢工作；負責執業獸醫的管理。

10、承擔農業防災減災的責任，監測、發布農業災情，組織種子、化肥等救災物資儲備和調撥，提出生產救災-資金安排建議，指導緊急救災和災後生產恢複。

11、管理農業和農村經濟信息，監測分析農業、農村經濟運行，開展相關農業統計工作；采集、發布農業和農村經濟信息，負責農業信息體係建設，指導農業信息服務。

12、製定農業科研、農技推廣的規劃、計劃和有關政策並指導實施；會同有關部門組織全縣農業科技創新和農業產業技術體係建設；會同有關部門實施科教興農戰略，按分工組織實施農業科研重大專項；組織實施農業領域的高新技術和應用技術研究、農業科技成果轉化和技術推廣；負責農業科技成果管理，組織引進境外農業先進技術，指導農技推廣體係改革與建設。

13、會同有關部門擬訂農業農村人才隊伍建設規劃並組織實施，指導協調農民教育培訓，指導農業教育和農業職業技能開發工作，參與實施農村實用人才培訓工程，承擔農村勞動力就地就近就業培訓工作，會同有關主管部門依法實施農業農村人才專業技術資格和從業資格管理。

14、組織農業資源區劃工作，指導農用地、漁業水域、草原、宜農灘塗、宜農濕地以及農業生物物種資源的保護和管理，負責水生野生動植物保護工作；擬訂耕地及基本農田質量保護與改良政策並指導實施，依法管理耕地質量，發展節水農業。

15、製定並實施農業生態建設規劃，指導農村可再生能源綜合開發與利用，指導農業生物質產業發展和農業農村節能減排，承擔指導農業麵源汙染治理有關工作；劃定農產品禁止生產區域，指導生態農業、循環農業等發展；負責保護漁業水域生態環境；牽頭管理外來物種。

16、參與組織開展農業貿易促進和有關經濟、技術交流與合作，協助有關部門組織實施農業援外項目。

17、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置

麻陽苗族自治縣農業農村局為全額撥款行政事業單位。內設辦公室11個(辦公室、行政審批服務股、計劃財務股、改革發展規劃股、鄉村產業發展與市場信息化股、農業社會事業促進與農業資源保護利用股、種業種植管理股、養殖業管理股、農產品質量安全監管股、農業機械化管理股、農田建設與農墾股)，股室13個（麻陽苗族自治縣農業資源與環境保護管理站、麻陽苗族自治縣柑桔業化辦公室、麻陽苗族自治縣綠色食品事務中心、麻陽苗族自治縣種子管理站、麻陽苗族自治縣植保植檢站、麻陽苗族自治縣土壤肥料工作站、麻陽苗族自治縣農業技術推廣站、麻陽苗族自治縣糧油作物工作站、麻陽苗族自治縣農業科技教育站、麻陽苗族自治縣農業信息站、麻陽苗族自治縣經濟作物工作站、麻陽苗族自治縣農產品質量檢驗檢測監督中心、麻陽苗族自治縣農業綜合行政執法大隊），共計24個職能股室，下設4個二級單位[農機事務中心、農村經營服務站、柑桔開發辦、農民素質教育辦公室]。核定編製157人，其中，行政編12人，事業編145人，2023年12月止實有人數245人，其中在職153人[全額：136人，自收自支17人]，提前離崗人員0人，內退人員0人，退休人員97人（其中自收自支退休人員2人）。單位共有車輛3輛：其中0.專用車輛1台（主要用於科技入戶直通到戶），摩托車2輛（主要用於農產品質量檢測下鄉抽樣）。

（二）決算單位構成

麻陽苗族自治縣農業農村局2023年部門決算匯總公開單位構成包括：麻陽苗族自治縣農業農村局本級。

第二部分  部門決算表

（公開9張表附後）

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收入總計16766.06萬元。與上年相比增加4525.03萬元，增加36.97%，主要是因為農林水項目收入增加

2023年度支出總計16766.06萬元。與上年相比增加4525.03萬元，增加36.97%，主要是因為農林水項目支出減少。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計16766.06萬元，其中：財政撥款收入16766.06萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計16766.06萬元，其中：基本支出2759.19萬元，占16.46%；項目支出14006.87萬元，占83.54%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收入總計16766.06萬元，與上年相比，增加4525.03萬元,增長36.97%，主要是因為農業生產發展等農林水收入項目的增多。

2023年度財政撥款支出總計16766.06萬元，與上年相比，增加4525.03萬元,增長36.97%，主要是因為農業生產發展等農林水支出項目的增多。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出16766.06萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加4525.03萬元，增加36.97%，主要是因為農業生產發展等農林水支出項目的增多。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出16766.06萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出918.08萬元，占5.48%；社會保障和就業支出344.84萬元，占2.06%；衛生健康支出104.19萬元，占0.62%：節能環保支出57.03，占0.34%；農林水支出15190.41，90.6%；糧油物資儲備支出130.51，占0.78%

（三）財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為15986.77萬元，支出決算數為16766.06萬元，完成年初預算的104.87%，決算數大於預算數的主要原因是：年底支出決算數包含了追加下達的財政撥款，所以2023年決算數大於預算數。其中：

1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為 911.88萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是年中指標追加。

2一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（款）其他政府辦公廳（室）大中型水庫移民後期扶持專項支出（項）

 年初預算為0萬元，決算為237萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是年中指標追加。 

3、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（款）其他政府辦公廳（室）統計監測與信息服務（項）

年初預算為0萬元，決算為13.07萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是年中指標追加。

4、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（款）其他政府辦公廳（室）其他農業農村支出（項）

年初預算為0萬元，決算為2146.49萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是年中指標追加。

5、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（款）其他政府辦公廳（室）其他鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出（項）

年初預算為0萬元，決算為3914.74萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是年中指標追加。

6、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位養老保險繳費支出（項）

年初預算為236.7萬元，支出決算 234.66為萬元，完成年初預算的99.11%，決算數小於年初預算數，主要原因是事業單位養老保險減少支出

7、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）

年初預算為50.23萬元，支出決算為30.69萬元，完成年初預算的61.1%，決算數小於年初預算數的主要原因是壓減一般性支出經費。

8.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）

年初預算為11.99萬元，支出決算9.4為萬元，決算數小於年初預算數的主要原因是壓減一般性支出經費。

9.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算為236.7萬元，支出決算234.66為萬元，決算數小於年初預算數的主要原因是壓減一般性支出經費。

10.社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）死亡撫恤（項）

年初預算為0萬元，支出決算66.89為萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是有幹部病逝。

11、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）

年初預算為125.75萬元，支出決算為 104.19萬元，完成年初預算的82.853%，決算數小於年初預算數的主要原因是壓減一般性支出經費。

12、節能環保支出（類）環境保護管理事務（款） 其他環境保護管理事務支出（項）

年初預算為20萬元，支出決算為57.03萬元，完成年初預算的285.15%，決算數大於年初預算數的主要原因是本年年中指標增加。

13、農林水支出（類）農業農村（款）行政運行（項）

年初預算為1810.06萬元，支出決算數3091.42萬元，完成年初預算的170.8%，決算數大於年初預算數的主要原因是年中指標追加。

14、農林水支出（類）農業農村（款）病蟲害控製（項）

年初預算為0萬元，支出決算62.09萬元，支出決算數大於年初預算數的主要原因是年中指標追加。

15、農林水支出（類）農業農村（款）農產品質量安全（項）

年初預算為50萬元，支出決算35.91萬元，完成年初預算的71.82%，支出決算數小於年初預算數的主要原因是縣財政資金緊張單位支出未能及時支付。

16、農林水支出（類）農業農村（款）執法監管（項）

年初預算為50萬元，支出決算67.7萬元，完成年初預算的135.4%，支出決算數大於年初預算數的主要原因是本年年中增加指標。

17、農林水支出（類）農業農村（款）防災救災（項）

年初預算為290萬元，支出決算327.06萬元，完成年初預算的112.78%，支出決算數大於年初預算數的主要原因是年中指標追加。

18、農林水支出（類）農業農村（款）農業生產發展（項）

年初預算為3100萬元，支出決算2957.79萬元，完成年初預算的95.41%，決算數小於年初預算數的主要原因是財政資金緊張單位支出未能及時支付。

19、農林水支出（類）農業農村（款）農村合作經濟（項）

年初預算為0萬元，支出決算70萬元，支出決算數大於年初預算數的主要原因是2023年中指標追加。

20、農林水支出（類）農業農村（款）農田建設（項）

年初預算為0萬元，支出決算2194.03萬元，決算數小於年初預算數的主要原因是財政資金緊張單位支出未能及時支付。

21、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）其他鞏固脫貧銜接鄉村振興（項）

年初預算為9000萬元，決算為3914.74萬元，完成年初預算的43.5%決算數小於年初預算數的主要原因是財政資金緊張單位支出未能及時支付。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出2759.19萬元，其中：

人員經費2394.06萬元，占基本支出的86.77%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費等；

公用經費365.13萬元，占基本支出的13.23%，主要包括辦公費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算11.9萬元，支出決算為11.9萬元，完成預算的100%。我局嚴格依照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年減縮“三公”經費的支出額度，爭取該項支出逐年下降。其中：

（1）因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。決算數等於預算數的主要原因是今年未安排出國出境，與上年相比無變化，無變化的主要原因是，今年及去年均未安排出國出境。

（2）公務接待費支出預算為6.81萬元，支出決算為6.81萬元，與上年相比無變化，我局嚴格依照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年減縮公務接待費。

（3）公務用車購置費及運行維護費支出預算為5.09萬元，支出決算為5.09萬元，完成預算的100%，與上年相比減少3.39萬元，減少40%,減少的主要原因是嚴格依照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年減縮公務用車購置費及運行維護費

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算6.81萬元，占57.23%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%，公務用車購置費及運行維護費支出決算5.09萬元，占42.77%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次

2、公務接待費支出決算6.81萬元，全年共接待會議團2個、來賓640人次，主要包括上級單位檢查人員和相關單位交流工作人員。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為5.09萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費5.09萬元，主要是車輛燃油和維修等支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為3輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金預算收入支出

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況

本單位無國有資本經營預算財政撥款支出

十、關於機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出365.13萬元，比上年決算數減少58.59萬元，減少13.83%，主要原因是：縮減公用經費開支。

十一、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0.92萬元，用於召開柑桔采摘節、柑橘業推介會、全縣農業工作等會議，人數150人，內容為柑橘業推廣；開支培訓費0.41萬元，用於開展柑桔大實蠅、砂皮病綜合控防經費支出及再生稻生產技術推廣、汙染麵源、改廁等農業技術推廣培訓，人數35人，內容為開展柑桔大實蠅、砂皮病、潰瘍病等綜合控防，黃龍病、扶桑棉粉蚧等重大病情的監測及處置；本年度未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動，無此項開支。

十二、政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額7.25萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出7.25萬元。授予中小企業合同金額7.25萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額7.25萬元，占政府采購支出總額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十三、國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本單位共有車輛3輛，其中，主要領導幹部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車1輛、其他用車2輛，其他用車主要是日常下鄉業務用車；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。

十四、2023年度預算績效情況的說明

（1）績效管理評價工作開展情況

根據預算績效管理的要求，我部門組織對2023年度一般公共預算項目支出全麵開展績效自評，其中，一級項目有 5個，二級項目19個，共涉及資金14006.87萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。組織對2023年度0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出的0%，組織對2023年度0個國有資本經營預算項目支出開展績效自評，共涉及0萬元，占有國有資本經營預算項目支出總額的0%。二級項目中分別有社會保障和就業支出344.84萬元，節能環保支出57.03萬元，農林水支出共有14個項目總計15190.41萬元；分別是農田建設2194.03萬元，農業資源保護修複與利用12.1萬元，大中型水庫移民後期扶持專項支出237萬元，其他農林水支出50萬元，行政運行3091.42萬元，統計監測與信息服務13.07萬元，其他農業農村支出2146.49萬元，其他鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出3914.74萬元，農產品質量安全35.91萬元，防災救災327.06萬元，農村合作經濟70萬元，農業生產發展2957.79萬元，執法監管67.7萬元，科技轉化與推廣服務11.01萬元，病蟲害控製62.09萬元，組織對農業生產發展項目、高標準農田建設項目、其他農業農村支出項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出16766.06萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看我單位積極履行職責，較好地完成了年度目標，評價結果為優。

（2）部門（單位）整體支出績效情況

1. 單位職責：指導糧食等主要農產品生產，組織落實促進糧食等主要農產品生產發展的相關政策措施，引導農業產業結構調整和產品品質改善，會同有關部門指導農業標準化、規模化生產；促進農業產前、產中、產後一體化發展，組織擬訂促進農產品加工業發展政策、規劃並組織實施，提出農業產業保護政策建議，指導農產品加工業結構調整、技術創新和服務體係建設；提出促進大宗農產品流通的政策建議，研究製定大宗農產品市場體係建設與發展規劃；培育、保護和發展農產品品牌；組織協調“菜籃子”工程。組織、協調農業生產資料市場體係建設，依法開展農作物種子（種苗）、草種、種畜禽、農藥、獸藥、飼料、飼料添加劑、食用菌菌種的許可及監督管理；貫徹執行獸藥質量、獸藥殘留限量和殘留檢測方法國家標準；依法負責漁船、漁港、漁機、網具的監督管理，指導漁業安全生產；會同有關部門貫徹執行農業生產資料標準；開展獸醫醫療器械和有關肥料的監督管理；指導農業機械化發展和農機安全監理，組織實施農機惠農政策。負責農作物重大病蟲害防治，貫徹執行國家動植物防疫檢疫法律法規和政策，會同有關部門擬定地方性動植物防疫政策並指導實施。

2. 行業發展規劃：聚焦重要農產品生產保穩定。抓好糧油生產抓好菜籃子穩產保供，全力推進高標準農田建設；聚焦特色產業強支撐。保持定力強保障，科技引領強支撐，培優創牌強質量；聚焦脫貧成效促銜接。健全監測戶幫扶機製；加強產業扶貧風險監測和資金監管；完善基礎設施建設開展湖南省鞏固拓展產業扶貧成果重點項目申報工作聚焦鄉村建設“美環境”。持續改善農村人居環境，全力推進農業麵源汙染治理。積極開展受汙染耕地安全利用。開展農機監理執法工作。開展農產品質量安全監管與監測。聚焦農業執法保安全。開展農產品安全執法行動；開展農資打假工作；開展漁政執法工作；開展農機監理執法工作；開展農產品質量安全監管與監測。聚焦產業融合強主體。培育新型主體，落實新型經營主體貸款,開展重點項目申報。聚焦農村改革增動力。大力發展農村集體經濟;繼續深化農村集體產權製度改革;抓好農村宅基地審批管理工作。

3.資金管理: 堅持“保運轉、保基本、保重點”資金支出原；堅持厲行節約，嚴控“三公”經費，壓縮一般性公用經費；加強項目管理，嚴格遵守“專款專用”原則，提高資金使用效能。

（3）存在的問題及原因分析

發現的主要問題及原因：對照部門整體支出績效評價指標標準和我單位自評得分，反映出在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，存在一些問題和不足主要是年初預算編製前瞻性偏低，造成預算執行偏低。

 改進措施和有關建議:加強監管，做到監管機製環環相扣，不出現斷層、行政單位的預算是財政總預算的基礎，它是黨和國家方針政策和社會發展戰略在行政單位預算中的體現，是單位行政正常開展業務活動的重要經濟保證。因此，為保證預算編製的質量，在編製預算中，本單位遵循下列原則：合法性原則、完整性原則、真實性原則、穩妥性原則、績效性原則。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。