第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收入總計1239.83萬元。與上年相比，增加152.63萬元，增長14%，主要是因為基本支出增加。

2023年度支出總計1239.83萬元。與上年相比，增加152.63萬元，增長14%，主要是因為基本支出增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計1239.83萬元，其中：財政撥款收入1239.83萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計1239.83萬元，其中：基本支出1160.21萬元，占93.58%；項目支出79.62萬元，占6.42%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收入總計1239.83萬元，與上年相比，增加152.63萬元,增長14%，主要是因為基本支出增加。

  2023年度財政撥款支出總計1239.83萬元，與上年相比，增加152.63萬元,增長14%，主要是因為基本支出增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出1239.83萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加152.63萬元，增長14%，主要是因為基本支出增加。    （二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出1239.83萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出887.06萬元，占71.55%；文化旅遊體育與傳媒支出11.92萬元，占0.96%；社會保障和就業支出87.45萬元，占7.05%；衛生健康支出31.43萬元，占2.54%，農林水支出178.08萬元，占14.36%，住房保障支出43.90萬元，占3.54%

（可根據實際情況進行增減,要求到類級科目）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為608.39萬元，支出決算數為1239.83萬元，完成年初預算的203.79%，其中：

1、一般公共服務（類）統計信息事務（款）專項普查活動，年初預算為0萬元，支出決算為0.72萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：政府日常開支。

2、一般公共服務（類）組織事務（款）其他組織事務支出，年初預算為0萬元，支出決算為5.58萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：政府日常開支。

3、一般公共服務（類）其他共產黨事務支出（款）一般行政管理事務，年初預算為0萬元，支出決算為8萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：政府日常開支。

4、一般公共服務（類）其他共產黨事務支出（款）一般行政管理事務，年初預算為0萬元，支出決算為8萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：政府日常開支。

5、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出，年初預算為0萬元，支出決算為23.17萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金用於政府行政運行。

6、一般公共服務（類）財政事務類（款）一般行政管理事務，年初預算為0萬元，支出決算為2.4萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：政府日常開支。

7、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行，年初預算為468.60萬元，支出決算為847.19萬元，完成年初預算的180.79%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金用於政府行政運行。

8、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款） 其他社會保障和就業支出（項），年初預算為10.81萬元，支出決算為13.62萬元，完成年初預算的125.99%，決算數大於年初預算數的主要原因是：決算包含財政配套其他社保與單位負擔社保，而預算僅包含單位負擔社保。

9、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項），年初預算為54.12萬元，支出決算為64.86萬元，完成年初預算的119.84%，決算數大於年初預算數的主要原因是：調整工資後，繳納基數上漲。

10、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項），年初預算為2.27萬元，支出決算為2.27萬元，完成年初預算的100%。

11、社會保障和就業支出（類）就業補助類（款）其他就業補助支出（項），年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，完成年初預算的100%。決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

12、社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）其他退役軍人事務管理支出（項），年初預算為0萬元，支出決算為0.4萬元，完成年初預算的100%。決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

13、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）社會保險經辦機構（項），年初預算為0萬元，支出決算為1.3萬元，完成年初預算的100%。決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

14、文化旅遊體育與傳媒支出（類）文物（款）文物保護，年初預算為0萬元，支出決算為3.00萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

15、文化旅遊體育與傳媒支出（類）其他文化旅遊體育與傳媒支出（款）其他文化旅遊體育與傳媒支出，年初預算為0萬元，支出決算為8.92萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

16、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項），年初預算為30.67萬元，支出決算為31.43萬元，完成年初預算的102.48%，決算數大於年初預算數的主要原因是：調整工資後，繳納基數上漲。

17、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項），年初預算為30.67萬元，支出決算為43.9萬元，完成年初預算的143.14%，決算數大於年初預算數的主要原因是：調整工資後，繳納基數上漲。

18、農林水支出（類）鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興（款）其他鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出，年初預算為0萬元，支出決算為66.81萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：財政統發工資。

19、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助，年初預算為0萬元，支出決算為111.27萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：報告解決或者上級追加資金。

（可根據實際情況進行增減,要求到項級科目）

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出1160.21萬元，其中：人員經費938.81萬元，占基本支出的80.92%,主要包括基本工資174.81萬元、津貼補貼139.85萬元、獎金97.02萬元、夥食補助費11.39萬元、績效工資24.17萬元、機關事業單位基本養老保險繳費104.29萬元、職業年金繳費2.27萬元、職工基本醫療保險繳費31.43萬元、其他社會保障繳費15.16萬元、住房公積金43.90萬元、其他工資福利支出267.90萬元。（可根據實際情況進行增減，要求到款級科目）

公用經費221.40萬元，占基本支出的19.08%，主要包括辦公費109.24萬元、印刷費14.12萬元、水費0.36萬元、電費0.52萬元、差旅費32.59萬元、維修護費3萬元、會議費4.52萬元、培訓費0.68萬元、公務接待費5.33萬元、勞務費1.79萬元、委托業務費0.56萬元、工會經費4萬元、公務用車運行維護費

2.66萬元、其他交通費用1.35萬元、其他商品和服務支出40.68萬元。

（可根據實際情況進行增減，要求到款級科目）

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明（注意：“三公”經費情況說明，往年為一般公共預算財政撥款口徑，今年為財政撥款口徑）

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為7.99萬元，支出決算為7.99萬元，完成預算的100%，與上年相比增加3.92萬元，增長96.31%,增長的主要原因是公務用車運行維護費、公務接待費用增加。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%。

公務接待費支出預算為5.33萬元，支出決算為5.33萬元，完成預算的100%，與上年相比增加3.5萬元，增長191.26%,增長的主要原因是公務接待較多。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%。

公務用車運行維護費支出預算為2.66萬元，支出決算為2.66萬元，完成預算的100%，與上年相比增加0.41萬元，減少（增長）18.22%,增長的主要原因是公車維護及油費。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算5.33萬元，占66.71%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算2.66萬元，占33.29%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次（精確到個位數）。

2、公務接待費支出決算為5.33萬元，全年共接待來訪團組58個、來賓560人次（精確到個位數），主要是市縣兩級檢查發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為2.66萬元，其中：公務用車購置費0萬元，隆家堡鄉人民政府（單位本級或某二級機構）更新公務用車0輛。公務用車運行維護費2.66萬元，主要是加油以及維修支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。（“三公”經費支出口徑應在專業名詞解釋中予以說明）

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度我單位無政府性基金預算收入。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出221.40萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位財政撥款基本支出中公用經費之和一致），比上年決算數減少1.76萬元，減少0.80%。主要原因是：控製機關經費開支（具體增減原因由部門根據實際情況填列，機關運行經費支出口徑應在專業名詞解釋中予以說明）。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費4.52萬元，用於召開鄉村兩級會議，人數1415人，內容為鄉村兩級會議開支；開支培訓費 0.68萬元，用於開展事業單位幹部培訓，人數15人，內容為事業單位幹部培訓。（注：三類會議、培訓活動，節慶、晚會、論壇、賽事等活動，請分項列明活動計劃及經費預算情況）

十一、關於政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額78.62萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出63.62萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額15萬元，占政府采購支出總額的19.08%，其中：授予小微企業合同金額15萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。（政府采購金額的計算口徑為：本部門納入2023年度部門預算範圍的各項政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項目的支出金額）

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，主要領導幹部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是用於公務辦事；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。

十三、關於2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

單位在縣委、縣政府的領導下，認真學習貫徹黨的十九大精神，深刻領會習近平新時代中國特色社會主義思想，牢固樹立“四個意識”，深入推進簡政放權、積極履職，強化管理，全麵完成年初既定目標任務的實際支出1239.83萬元。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理製度，梳理內部管理流程，整體支出管理水平得到提升，各項績效指標均達到了預期效果。

項目績效目標完成情況：一是推動日常財務管理規範有序，財務管理工作規範、合法、及時、有序，經費支出嚴格按預算執行。對單位的報賬及時審核、支付並進行賬務處理。辦公設備等固定資產及時入賬，編製上報年度資產報表，對單位房屋和公務用車信息予以核實，建立公務車輛用油及租車台賬，重申財務管理辦法和報賬審批流程，做到同類報賬事項審批流程統一，附件一致，原始憑證規範；二是促進各項經費支出節支增效，貫徹落實中央和省關於壓縮一般性支出的要求，厲行節約，嚴控開支，將一般性支出控製在一定限額以內。加強經費合法合規性審核，嚴格按製度政策辦事，不隨意開口子，超預算、超標準、超範圍、無政策依據的經費不予支出。注重經費支出的必要性和有效性審核，沒有必要的事項和成效不大事項盡量不開支，提高了資金效益，減少了鋪張浪費。嚴控“三公”經費支出。三是科學合理地編製2023年部門預算，編實基本支出，壓縮一般性支出。對2023年度部門整體支出進行了績效評價，各項指標控製較好，按要求上報績效評價報告網站公開。各項應向社會公開的信息及時、完整、真實，更加細化，部門預決算信息透明度進一步提高。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

根據預算績效管理要求，本單位組織開展2023年度部門整體支出績效自評。評價結果顯示，本單位績效評價結果為優，達到了預期績效目標。

（三）存在的問題及原因分析

內部控製不足。還需要不斷建立健全內部管理製度，控製開支，勒緊褲腰帶過日子

第四部分

名詞解釋

一、基本支出：指為保障機構正常運轉、日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

二、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。

三、“三公”經費:指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

四、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（名詞解釋應包含本部門專有名詞，如省財政廳應有對“財政事務”科目的解釋，可參考中央相關部門的名詞解釋）

第五部分

附 件

一、2023年度部門(單位)整體支出績效自評報告。

   2023年隆家堡鄉人民政府績效自評報告

一、機構編製人員情況

本單位業務股室0個(其中二級事業單位0個)，共有行政編製17個，事業編製24個，實有行政編製人員18人，超編1名，實有事業編製人員23人，超編0 人，單位退休人員1人。

二、單位主要職能與年度績效目標

單位主要職能:1、貫徹執行黨的路線、方針、政策和國家的法律、法規，落實上級黨委、政府的各項決議和決定，落實科學發展觀，堅持以人為本，製訂本鎮的工作目標、發展規劃和實施辦法，並組織實施。

2、以經濟建設為中心，加強農村基層基礎係列化建設，強化機關幹部作風，增強“雙向”服務意識，提高辦事效率，促進農村經濟發展。

3、執行本級黨代會和人民代表大會的決議，執行上級黨政機關的決定和命令，保證其在本行政區域內的貫徹執行和落實。

4、加強黨的建設，做好黨的工作；加強勤政、廉政建設；加強幹部隊伍的管理，充分發揮基層黨組織在“四化”，建設中的核心領導作用。

5、製定本行政區域內的經濟和社會發展規劃，並組織實施。

6、強化社會治安綜合治理，以法治鎮，建設文明小區，驅邪鎮惡，打擊犯罪，穩定社會秩序，保一方平安。

7、製訂本轄區三個文明建設工作規則，抓好全鎮物質文明、精神文明和政治文明建設，全麵推進民主政治和法治建設工作。

8、管理好本行政區域內的科學、教育、文化、衛生、體育事業和財政、民政、物價、公安、司法、計劃生育等各項行政工作。

9、製定鄉鎮企業、村級企業的發展規劃，並組織實施。

10、組織資源、技術、人才開發，匯集和傳播經濟信息，組織和協調各行各業，為企業和合作經濟組織服務，管理和推廣科學技術成果。

11、按照國家的法律和法規，對本行政區域內各行業各企業實行監督，保障合作經營和個體經營者照章納稅，守法致富。

12、協調行政區域內各村、社區、各行各業、各經濟組織之間，政府同企業之間的關係。

13、指導村(居)民委員會發揮群眾組織的自我教育、自我管理、自我建設、自我服務的作用。

14、承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。

年度績效目標:1、推動日常財務管理規範有序，財務管理工作規範、合法、及時、有序，經費支出嚴格按預算執行。2、促進各項經費支出節支增效，貫徹落實中央和省關於壓縮一般性支出的要求，厲行節約，嚴控開支，將一般性支出控製在一定限額以內。3、科學合理地編製2023年部門預算，編實基本支出，壓縮一般性支出。

三、年度整體支出及管理情況

2023年預算總收入608.39萬元，其中年初預算安排608.39 萬元，年度預算追加0萬元，上年結轉收入0萬元。實際總支出  1239.83萬元，其中基本支出11,60.21萬元，占年初預算基本支出的191.96 %，占全年總支出的93.58%:項目支出79.62萬元，占年初預算項目支出的199 %，占全年總支出的6.42 %;年度結餘0萬元，占總收入的0 %。

1.基本支出情況

2.“三公”經費支出情況，“三公”經費年初預算10萬元，其中公務接待費7萬元，公務用車運行費3萬元，出國考察經費0萬元。實際“三公”經費支出7.99萬元，占年初預算的79.9 %，其中公務接待費5.33萬元，占年初預算的76.14%，公務用車運行費2.66萬元，占年初預算的88.67 %，出國考察0萬元，占年初預算100%。“三公”經費結餘0萬元，結餘率0%。

3.資金管理情況(內部管理製度措施)

(1)推動日常財務管理規範有序，財務管理工作規範、合法、及時、有序，經費支出嚴格按預算執行

(2)促進各項經費支出節支增效，貫徹落實中央和省關於壓縮一般性支出的要求，厲行節約，嚴控開支，將一般性支出控製在一定限額以內。加強經費合法合規性審核，嚴格按製度政策辦事，不隨意開口子，超預算、超標準、超範圍、無政策依據的經費不予支出。

(3)科學合理地編製2023年部門預算，編實基本支出，壓縮一般性支出。對2023年度部門整體支出進行了績效評價，各項指標控製較好，按要求上報績效評價報告網站公開。各項應向社會公開的信息及時、完整、真實，更加細化，部門預決算信息透明度進一步提高。

四、整體支出績效目標完成情況  

1.推動日常財務管理規範有序，財務管理工作規範、合法、及時、有序，經費支出嚴格按預算執行。對單位的報賬及時審核、支付並進行賬務處理。辦公設備等固定資產及時入賬，編製上報年度資產報表，對單位房屋和公務用車信息予以核實，建立公務車輛用油及租車台賬，重申財務管理辦法和報賬審批流程，做到同類報賬事項審批流程統一，附件一致，原始憑證規範；

2.促進各項經費支出節支增效，貫徹落實中央和省關於壓縮一般性支出的要求，厲行節約，嚴控開支，將一般性支出控製在一定限額以內。加強經費合法合規性審核，嚴格按製度政策辦事，不隨意開口子，超預算、超標準、超範圍、無政策依據的經費不予支出。注重經費支出的必要性和有效性審核，沒有必要的事項和成效不大事項盡量不開支，提高了資金效益，減少了鋪張浪費。嚴控“三公”經費支出。

3.科學合理地編製2023年部門預算，編實基本支出，壓縮一般性支出。對2023年度部門整體支出進行了績效評價，各項指標控製較好，按要求上報績效評價報告網站公開。各項應向社會公開的信息及時、完整、真實，更加細化，部門預決算信息透明度進一步提高。

五、存在的問題(年度績效目標實際完成差異，重大增支超支情況，管理方麵缺陷等)

內部控製不足。還需要不斷建立健全內部管理製度，控製開支，勒緊褲腰帶過日子

六、改進措施與建議

推動日常財務管理規範有序，財務管理工作規範、合法、及時、有序，經費支出嚴格按預算執行。促進各項經費支出節支增效，貫徹落實中央和省關於壓縮一般性支出的要求，厲行節約，嚴控開支，將一般性支出控製在一定限額以內。加強經費合法合規性審核，嚴格按製度政策辦事，不隨意開口子，超預算、超標準、超範圍、無政策依據的經費不予支出。