第一部分 麻陽苗族自治縣大橋江鄉人民政府單位概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關於機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關於政府采購支出說明

十二、關於國有資產占用情況說明

十三、關於2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分 麻陽苗族自治縣大橋江鄉人民政府單位概況

一、部門職責

（一）貫徹執行黨的路線、方針、政策和國家的法律、法規，落實上級黨委、政府的各項決議和決定，落實科學發展觀，堅持以人為本，製訂本鎮的工作目標、發展規劃和實施辦法，並組織實施。

（二）以經濟建設為中心，加強農村基層基礎係列化建設，強化機關幹部作風，增強“雙向”服務意識，提高辦事效率，促進農村經濟發展。

（三）執行本級黨代會和人民代表大會的決議，執行上級黨政機關的決定和命令，保證其在本行政區域內的貫徹執行和落實。

（四）加強黨的建設，做好黨的工作；加強勤政、廉政建設；加強幹部隊伍的管理，充分發揮基層黨組織在“四化”，建設中的核心領導作用。

（五）製定本行政區域內的經濟和社會發展規劃，並組織實施。

（六）強化社會治安綜合治理，以法治鄉，建設文明小區，驅邪鎮惡，打擊犯罪，穩定社會秩序，保一方平安。

（七）製訂本轄區三個文明建設工作規則，抓好全鎮物質文明、精神文明和政治文明建設，全麵推進民主政治和法治建設工作。

（八）管理好本行政區域內的科學、教育、文化、衛生、體育事業和財政、民政、物價、公安、司法、計劃生育等各項行政工作。

（九）製定鄉鎮企業、村級企業的發展規劃，並組織實施。

（十）組織資源、技術、人才開發，匯集和傳播經濟信息，組織和協調各行各業，為企業和合作經濟組織服務，管理和推廣科學技術成果。

（十一）按照國家的法律和法規，對本行政區域內各行業各企業實行監督，保障合作經營和個體經營者照章納稅，守法致富。

（十二）協調行政區域內各村、各行各業、各經濟組織之間，政府同企業之間的關係。

（十三）指導村民委員會發揮群眾組織的自我教育、自我管理、自我建設、自我服務的作用。

（十四）承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。 

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。麻陽苗族自治縣大橋江人民政府內設機構包括：內設機構和事業單位。其中內設機構設置4個，分別為:黨政辦公室、黨建辦公室、經濟和生態辦公室平安法治和應急管理辦公室;事業單位設置4個，分別為:農業綜合服務中心、社會事務綜合服務中心、退役軍人服務站、綜合行政執法大隊。

（二）決算單位構成。麻陽苗族自治縣大橋江人民政府2024年部門決算匯總公開單位構成包括：麻陽苗族自治縣大橋江人民政府本級。

第二部分    部門決算表

（公開表附後）

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

本單位2024年度收入總計937.3萬元，(含年初結轉和結餘資金0萬元)，與上年數1107.11萬元相比，減少169.81 萬元,降幅15.34%,主要原因:年初預算調整，減少一般性支出。

本單位2024年度收入總計937.3萬元，(含年初結轉和結餘資金0萬元)，與上年數1107.11萬元相比，減少169.81 萬元,降幅15.34%,主要原因:年初預算調整，減少一般性支出。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計937.3萬元，其中：財政撥款收入937.3萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計937.3萬元，其中：基本支出709.19萬元，占75.66%；項目支出228.11萬元，占24.34%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

本單位2024年度財政撥款收入合計937.3萬元（不含年末結轉和結餘資金）。與上年相比，減少169.81 萬元,降幅15.34%,主要原因:年初預算調整，減少一般性支出。

2024年度財政撥款支出合計937.3萬元（不含年末財政撥款結轉和結餘資金）。與上年相比，減少169.81 萬元,降幅15.34%,主要原因:年初預算調整，減少一般性支出。 

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出合計937.3萬元（不含年末財政撥款結轉和結餘資金）。與上年相比，減少169.81萬元,降幅15.34%,主要原因:年初預算調整，減少一般性支出。 

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出937.3萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出485.66萬元，占51.81%；農林水支出319.32萬元，占34.07%；社會保障和就業支出66.2萬元，占7.06%；住房保障支出41.64萬元，占4.44%；災害防治及應急管理支出13.75萬元，占1.47%；衛生健康支出8.76萬元，占0.09%；文化旅遊體育與傳媒支出1.97萬元，占0.02%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為627.66萬元，支出決算數為937.3萬元，完成年初預算的100%，其中：

1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為496.84萬元，支出決算為487.63萬元，完成年初預算的98.15%，決算數小於年初預算數的主要原因是減少一般性支出。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為51.77萬元，支出決算為56.21萬元，完成年初預算的108.58%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員數量調整，增加支出。

3、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。

年初預算為0.69萬元，支出決算為0.7萬元，完成年初預算的101.45%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員數量調整，增加支出。

4、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。

年初預算為11.38萬元，支出決算為9.29萬元，完成年初預算的81.63%，決算數小於年初預算數的主要原因是：人員數量調整，減少支出。

5、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為28.36萬元，支出決算為8.76萬元，完成年初預算的30.89%，決算數小於年初預算數的主要原因是：人員數量調整，減少支出。

6、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為38.62萬元，支出決算為41.64萬元，完成年初預算的107.9%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員數量調整，增加支出。

7、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）其他鞏固脫貧銜接鄉村振興支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為89.94萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：上級部門追加，年初預算未編製。

8、農林水支出（類）農村綜合改革（款） 對村民委員會和村黨支部的補助（項）

年初預算為0萬元，支出決算為139.21萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：上級部門追加，年初預算未編製。

9、農林水支出（類）其他農林水支出（款）其他農林水支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為33萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：上級部門追加，年初預算未編製。

10、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）其他應急管理支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為3萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：上級部門追加，年初預算未編製。

11、災害防治及應急管理支出（類）自然災害救災及恢複重建支出（款）自然災害救災補助（項）

年初預算為0萬元，支出決算為6萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：上級部門追加，年初預算未編製。

12、災害防治及應急管理支出（類）自然災害救災及恢複重建支出（款）其他自然災害防治及應急管理支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為2.75萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：上級部門追加，年初預算未編製。

13、災害防治及應急管理支出（類）其他災害防治及應急管理支出（款）其他災害防治及應急管理支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為2萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：上級部門追加，年初預算未編製。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出709.19萬元，其中：

人員經費588.05萬元，占基本支出的62.74%,主要包括基本工資、津貼補貼、基本養老保險繳費、年金繳費、基本醫療保險繳費、住房公積金、職業年金、生活補助等。

公用經費121.14萬元，占基本支出的12.92%，主要包括辦公費、電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、公務用車運行維護費等。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為6.64萬元，支出決算為6.64萬元，完成預算的100%；與上年相比增加2.02萬元，增長43.72%。決算數大於上年數的主要原因是油費及修理費的增加，上級來訪團體數量增加。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%；與上年相比增加0萬元，增長0%。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為2.67萬元，支出決算為2.67萬元，完成預算的100%；與上年相比增加1.04萬元，增長63.8%。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%；與上年相比增加0萬元，增長0%。

公務用車運行維護費支出預算為2.67萬元，支出決算為2.67萬元，

主要是公務用車油費及維修費支出，完成預算的100%；與上年相比增加1.02萬元，增長63.8%。決算數大於上年數的主要原因是油費的增加。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.公務接待費支出預算為3.97萬元，支出決算為3.97萬元，完成預算的100%；與上年相比增加0.98萬元，增長32.78%。決算數大於上年數的主要原因是上級視察和來訪團體的增加。2024年度共接待來訪團組93個、來賓695人次，主要是參觀和美鄉村建設，視察水利設施建設等支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位2024年度無政府性基金預算收入支出情況。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出121.14萬元，比上年決算數減少20.61 萬元，降低14.54%。主要原因是：本年度正常減少開支。 

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費1萬元，用於召開人大會議，人數39人，內容為通過各項議案、大會議程、表決人員異動等；開支培訓費0.85萬元，用於開展鄉村振興業務相關培訓，人數23人，內容為應急培訓、鄉村振興業務培訓等；本年度未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，無此項開支。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休幹部服務用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是政府公務用車；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0台（套）。

十三、關於2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。

一是績效自評開展情況，組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目1個，共涉及資金627.66萬元。其中，一般公共預算項目1個627.66 萬元，占一般公共預算支出總額的100%；政府性基金預算項目0個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0 個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0 個0 萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。

二是部門評價開展情況，組織對所屬單位2024年度“一般公共預算項目”1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出627.66萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元，社會保險基金預算支出0萬元。

三是事前績效評估開展情況，組織對2024年度0個新增重大政策和0個重大項目開展事前績效評估，共涉及資金0萬元。

績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數627.66萬元，執行數937.3萬元，完成預算的149.33%，績效自評得分97分，評價等級為“優秀”。績效目標完成情況：一是推動日常財務管理規範有序，財務管理工作規範、合法、及時、有序，經費支出嚴格按預算執行。對單位的報賬及時審核、支付並進行賬務處理。辦公設備等固定資產及時入賬，編製上報年度資產報表，對單位房屋和公務用車信息予以核實，建立公務車輛用油及租車台賬，重申財務管理辦法和報賬審批流程，做到同類報賬事項審批流程統一，附件一致，原始憑證規範；二是促進各項經費支出節支增效。貫徹落實中央和省關於壓縮一般性支出的要求，厲行節約，嚴控開支，將一般性支出控製在一定限額以內；三是確保部門預決算編製公開工作準確透明。科學合理地編製2024年部門預算，編實基本支出，壓縮一般性支出。對2024年度部門整體支出進行了績效評價，各項指標控製較好，按要求上報績效評價報告網站公開。各項應向社會公開的信息及時、完整、真實，更加細化，部門預決算信息透明度進一步提高。

存在的問題及原因：沒有考慮到預算的嚴謹性，有些工作經費預算有偏差，預算編製的計劃性有待提高。

下一步改進措施：一是加快結餘結轉消化，及時撥付資金，對新增資金需求優先使用結餘結轉資金解決，統籌合理使用，繼續開展支出情況調度分析，督促相關股室加快項目實施，加快資金結算，避免形成結餘；二是加強預算控製減少追加事項，跨年項目資金盡量按項目進度分次申報資金。確需當年追加預算的，當年形成支出。當年不能完全支出的，調整支出安排調劑用於其他符合政策規定的支出。

（三）評價結果應用情況

針對上述存在的問題及我鄉整體支出管理工作的需要，擬實施的改進措施如下：

1、推動日常財務管理規範有序

財務管理工作規範、合法、及時、有序，經費支出嚴格按預算執行。對單位的報賬及時審核、支付並進行賬務處理。辦公設備等固定資產及時入賬，編製上報年度資產報表，對單位房屋和公務用車信息予以核實，建立公務車輛用油及租車台賬，重申財務管理辦法和報賬審批流程，做到同類報賬事項審批流程統一，附件一致，原始憑證規範。

2、促進各項經費支出節支增效

徹落實中央和省關於壓縮一般性支出的要求，厲行節約，嚴控開支，將一般性支出控製在一定限額以內，加強經費合法合規性審核，嚴格按製度政策辦事，不隨意開口子，超預算、超標準、超範圍、無政策依據的經費不予支出。

第四部分    名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分   附 件

麻陽苗族自治縣大橋江鄉人民政府2024年績效自評報告

 一、機構編製人員情況

麻陽苗族自治縣大橋江鄉人民政府設行政單位6個，事業單位4個，分別為：黨建辦、黨政辦 、經濟發展辦、社會事務辦、自然資源和生態環境辦公室、社會治安和應急管理辦、社會事務綜合服務中心、農業綜合服務中心、政務服務中心、綜合行政執法大隊。共有行政編製17個，事業編製25個，實有行政編製16人，事業編製23人。

 二、單位主要職能與年度績效目標

（一）部門職能職責

1、貫徹執行黨的路線、方針、政策和國家的法律法規，落實上級黨委、政府的各項決議和決定，落實科學發展觀，堅持以人為本，製訂本鎮的工作目標、發展規劃和實施辦法，並組織實施。

2、以經濟建設為中心，加強農村基層基礎係列化建設，強化機關幹部作風，增強“雙向”服務意識，提高辦事效率，促進農村經濟發展。

3、執行本級黨代會和人民代表大會的決議，執行上級黨政機關的決定和命令，保證其在本行政區域內的貫徹執行和落實。

4、加強黨的建設，做好黨的工作；加強勤政、廉政建設；加強幹部隊伍的管理，充分發揮基層黨組織在“四化”，建設中的核心領導作用。

5、製定本行政區域內的經濟和社會發展規劃，並組織實施。

6、強化社會治安綜合治理，依法治鄉，建設文明鄉村，驅邪除惡，打擊犯罪，穩定社會秩序，確保一方平安。

7、製訂本轄區三個文明建設工作規則，抓好全鄉物質文明、精神文明和政治文明建設，全麵推進民主政治和法治建設工作。

8、管理好本行政區域內的科學、教育、文化、衛生、體育事業和財政、民政、物價、公安、司法、計劃生育等各項行政工作。

9、製定鄉企業、村級企業的發展規劃，並組織實施。

10、組織資源、技術、人才開發，匯集和傳播經濟信息，組織和協調各行各業，為企業和合作經濟組織服務，管理和推廣科學技術成果。

11、按照國家的法律和法規，對本行政區域內各行業各企業實行監督，保障合作經營和個體經營者照章納稅，守法致富。

12、協調行政區域內各村、各行各業、各經濟組織之間，政府同企業之間的關係。

13、指導村民委員會發揮群眾組織的自我教育、自我管理、自我建設、自我服務的作用。

14、承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。

三、年度整體支出管理及使用情況

1.基本支出情況：2024年預算總收入937.3萬元，其中年初預算安排937.3萬元，年度預算追加0萬元，上年結轉收入0萬元。實際總支出937.3萬元，其中基本支出709.19萬元，占年初預算基本支出的75.66%，占全年總支出的75.66%：項目支出228.11萬元，占年初預算項目支出的24.34%，占全年總支出的24.34%；年度結餘0萬元，占總收入的0%。

2.“三公”經費支出情況：“三公”經費年初預算7萬元，其中公務接待費4萬元，公務用車運行費3萬元。實際“三公”經費支出6.64萬元，占年初預算的94.9%，其中公務接待費3.97萬元，占年初預算的99.25%，公務用車運行費2.67萬元，占年初預算的89%。出國考察0萬元，占年初預算0%。“三公”經費結餘0萬元，結餘率0%。

3.資金管理情況（內部管理製度措施）

2024年我鄉主要從以下幾個方麵加強預算管理：（1）推動日常財務管理規範有序。 財務管理工作規範、合法、及時、有序，經費支出嚴格按預算執行。對單位的報賬及時審核、支付並進行賬務處理。辦公設備等固定資產及時入賬，編製上報年度資產報表，對單位房屋和公務用車信息予以核實，建立公務車輛用油及租車台賬，重申財務管理辦法和報賬審批流程，做到同類報賬事項審批流程統一，附件一致，原始憑證規範。

（2）促進各項經費支出節支增效。貫徹落實中央和省關於壓縮一般性支出的要求，厲行節約，嚴控開支，將一般性支出控製在一定限額以內。一是加強經費合法合規性審核，嚴格按製度政策辦事，不隨意開口子，超預算、超標準、超範圍、無政策依據的經費不予支出。二是注重經費支出的必要性和有效性審核，沒有必要的事項和成效不大事項盡量不開支，提高了資金效益，減少了鋪張浪費。三是嚴控“三公”經費支出。

（3）確保部門預決算編製公開工作準確透明。科學合理地編製2024年部門預算，編實基本支出，壓縮一般性支出。對2024年度部門整體支出進行了績效評價，各項指標控製較好，按要求上報績效評價報告網站公開。各項應向社會公開的信息及時、完整、真實，更加細化，部門預決算信息透明度進一步提高。

四、整體支出績效目標完成情況

2024年，关键词2狠抓重點工作，較好地完成了各項目標工作任務，取得了較好的經濟和社會效益，行政效能明顯提高，社會公眾滿意度不斷提升。

五、存在的主要問題

從我鄉整體支出情況的分析，反映出目前在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，依然存在一些問題和不足。

沒有考慮到預算的嚴謹性，有些工作經費預算有偏差，預算編製的計劃性有待提高。

六、改進的措施和建議

針對上述存在的問題及我鄉整體支出管理工作的需要，擬實施的改進措施如下：

（一）加快預算執行

加快結餘結轉消化，及時撥付資金，對新增資金需求優先使用結餘結轉資金解決，統籌合理使用，繼續開展支出情況調度分析，督促相關股室加快項目實施，加快資金結算，避免形成結餘。

（二）加強預算控製

減少追加事項，跨年項目資金盡量按項目進度分次申報資金。確需當年追加預算的，當年形成支出。當年不能完全支出的，調整支出安排調劑用於其他符合政策規定的支出。