第三部分

2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

本單位2019年度收入決算數為3564.65萬元，與2018年相比，減少31.94萬元，減少0.8%；主要原因：非稅收入減少。支出決算數為3567.97萬元，與2018年相比，增加179.24萬元，增長5.2%，主要原因：年初預算調整，指標追加。

二、收入決算情況說明

2019年本年收入3564.65萬元，其中財政撥款收入3564.65萬元，占總收入的100%。

三、支出決算情況說明

2019年本年支出3567.97萬元，其中：基本支出3342.77萬元，占本年支出的93.68%；項目支出225.2萬元，占本年支出的6.32%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款總收入3564.65萬元，與2018年相比，減少31.94萬元，減少0.8%主要原因：非稅收入減少；財政撥款總支出3567.97萬元，與2018年相比，增加179.24元，增長5.2%。主要原因：年初預算調整，指標追加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出3567.97萬元，占本年支出合計的100%，與2018年相比，財政撥款支出增加179.24萬元，增長5.2%，主要是因為年初預算調整，指標追加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出3567.97萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務支出1661.71萬元,占46.57%；文化體育與傳媒支出205.2萬元,占5.75%；社會保障和就業支出為144.69萬元，占4.1%；衛生健康支出306.76萬元，占8.58%；節能環保支出50萬元,占1.4%；城鄉社區支出93.82萬元，占2.63%；農林水支出966.18萬元,占27.07%；災害防治及應急管理支出16.91萬元,占0.47%；住房保障支出122.7萬元，占3.43%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算數為2316.79萬元，支出決算數為3567.97萬元，完成年初預算的154%，其中：

1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為942.07萬元，支出決算為1401.72萬元，完成年初預算的148.79%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員增加工資普調以及歸還以前年度欠款。

2、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）機關服務（項）。

年初預算為5萬元，支出決算為5萬元，完成年初預算的100%。

3、一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）。

年初預算為168.66萬元，支出決算為184.33萬元，完成年初預算的109.29%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員工資普調。

4、一般公共服務支出（類）群眾團體事務（款）行政運行（項）。

年初預算為7.47萬元，支出決算為7.53萬元，完成年初預算的100.8%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員工資普調。

5、一般公共服務支出（類）黨委辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為58.82萬元，支出決算為59.72萬元，完成年初預算的101.53%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員工資普調。

6、文化體育與傳媒支出（類）文化和旅遊（款） 群眾文化（項）。

年初預算為54.67萬元，支出決算為62.11萬元，完成年初預算的113.6%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員增加工資普調。

7、文化體育與傳媒支出（類）廣播電視（款）行政運行（項）。

年初預算為122.88萬元，支出決算為143.09萬元，完成年初預算的116.44%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員工資普調。

8、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）。

年初預算為18.25萬元，支出決算為21.17萬元，完成年初預算的116%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員工資普調。

9、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為106.81萬元，支出決算為106.81萬元，完成年初預算的100%。

10、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。

年初預算為16.71萬元，支出決算為16.71萬元，完成年初預算的100%。

11、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款） 計劃生育機構（項）。

年初預算為182.69萬元，支出決算為213.93萬元，完成年初預算的117.1%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員工資增加。

12、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為92.83萬元，支出決算為92.83萬元，完成年初預算的100%。

13、節能環保支出（類）自然生態保護（款）農村環境保護（項）。

年初預算為50萬元，支出決算為50萬元，完成年初預算的100%。

14、農林水支出（類）農業（款）行政運行（項）。

年初預算為48.83萬元，支出決算為55.28萬元，完成年初預算的113.21%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員工資及其他增加支出。

15、城鄉社區支出（類）城鄉社區管理事務(款) 行政運行（項）

年初預算為11.85萬元，支出決算為13.82萬元，完成年初預算的116.62%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員工資及其他增加支出。

16、城鄉社區支出（類）城鄉社區公共設施(款)小城鎮基礎設施建設（項）

年初無預算，支出決算為80萬元，縣大財政統一安排財政。

     17、農林水支出（類）農業（款）行政運行（項）

 年初預算為223.09萬元，支出決算為253.09萬元，完成年初預算的113.45%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員工資及其他增加支出。

18、農林水支出（類）林業和草原（款）行政運行（項）。

年初預算為107.96萬元，支出決算為122.82萬元，完成年初預算的113.76%，決算數大於年初預算數的主要原因是：人員工資及其他增加支出。

19、農林水支出（類）扶貧（款）農村基礎設施建設（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為85.2萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：全縣扶貧項目由縣級統一編製預算，本支出為我單位新增加扶貧項目支出未編入當年部門預算。

20、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為505.07萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：2019年度對村民委員會和村黨支部的補助支出預算在縣級大財政中統一編製了，鄉鎮部門預算未單獨編製預算，但該項支出在鄉鎮一級決算中體現支出。

21、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為122.7萬元，支出決算為122.7萬元，完成年初預算的100%。

22、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）其他應急管理支出（項）。

年初預算為15.93萬元，支出決算為16.91萬元，完成年初預算的106.15%。決算數大於年初預算數的主要原因是：災害防治及其他應急管理支出增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出1086.85萬元，其中：人員經費841.21萬元，占基本支出的77.4%,主要包括基本工資225.06萬元、津貼補貼176.22萬元、獎金103.85萬元、夥食補助費4.03萬元，績效工資6.67萬元，機關事業單位基本養老保險繳費39.37萬元， 職工基本醫療保險繳費21.98萬元，其他社會保障繳費2.52萬元，住房公積金33.15萬元，其他工資福利支出80.92萬元，生活補助135.38萬元，撫恤金12.05萬元；公用經費245.64萬元，占基本支出的22.6%，主要包括辦公費158.08萬元、電費4.92萬元、取暖費0.5萬元、差旅費2.98萬元，維修（護）費2萬元，會議費7.02萬元，培訓費0.97萬元，公務接待費4.98萬元，勞務費16.51萬元，委托業務費1.7萬元，工會經費5.46萬元，公務用車運行維護費6.61萬元，其他交通費用2.39萬元，其他商品和服務支出31.5萬元。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為19.9萬元，支出決算為13.55萬元，完成預算的68.09%，其中：

公務接待費支出預算為12.3萬元，支出決算為1.08萬元，完成預算的8.78%，決算數小於年初預算數的主要原因是貫徹落實中央八項規定精神和國務院“約法三章”有關要求，從嚴控製和壓縮“三公”經費支出，與上年相比減少7.42萬元，減少87.29%,減少的主要原因是從嚴控製公務接待主要在政府食堂就餐，不鋪張浪費，有效地縮減了開支。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為7.6萬元，支出決算為12.47萬元，完成預算的164%，決算數大於年初預算數的主要原因是貫徹落實中央八項規定精神和國務院“約法三章”有關要求，從嚴控製和壓縮“三公”經費支出，與上年相比減少0.95萬元，減少7.07%,減少的主要原因是積極響應國家厲行從簡的號召，加強了公車派車的審批管理，有效地控製了公務用車購置費及運行維護費的開支。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.08萬元，占0.03%,公務用車購置費及運行維護費支出決算12.47萬元，占0.35%。其中：

1、公務接待費支出決算為1.08萬元，全年共接待來訪團組76個、來賓329人次，主要是上級部門來我單位檢查工作發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為12.47萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費12.47萬元，主要是外出辦事公務派車和車輛的正常維護等支出，截至2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為3輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

     2019年度我單位無政府性基金預算收入。

九、關於2019年度預算績效情況說明

2019年，我單位在縣委、縣政府的領導下，認真學習貫徹黨的十九大精神，深刻領會習近平新時代中國特色社會主義思想，牢固樹立“四個意識”，深入推進簡政放權、積極履職，強化管理，全麵完成年初既定目標任務的實際支出3567.97萬元。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理製度，梳理內部管理流程，整體支出管理水平得到提升，各項績效指標均達到了預期效果。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

本部門2019 年度機關運行經費支出718.63萬元，比年初預算數增加325.95萬元，增長183%。主要原因是：今年對村民委員會和村黨支部的補助支出未編入年初部門預算。

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會議費9.5萬元，用於召開環境衛生整治會議，人數400人，內容為整頓全鎮村組環境衛生；以及用於召開全鎮扶貧會議，參加人數4262人，內容為我縣今年扶貧、脫貧工作會議；開支培訓費1.97萬元，用於開展扶貧培訓，人數321人，內容為扶貧相關業務培訓。

（三）政府采購支出情況

本部門2019年度無政府采購支出。

（四）國有資產占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車輛3輛，其中，其他用車2輛，其他用車主要是用於公務辦事；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。

 

 

第四部分

名詞解釋

1、基本支出：指為保障機構正常運轉、日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

2、項目支出：指在基本支出以外為完成相關行政任務和事業發展目標所發生的各項支出。

3、“三公”經費:指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

4、機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

 

第五部分

附件

麻陽苗族自治縣高村鎮人民政府2019年整體支出績效評價報告

一、基本情況

麻陽苗族自治縣高村鎮人民政府屬全額撥款（行政）單位。下設行政單位5個；事業單位6個，分別為：黨政綜合辦、經濟社會發展辦、社會管理綜治辦、衛生和計生辦、財政所、農業綜合服務中心、社會保障服務中心、規劃建設環保服務中心、文化綜合服務中心、林業和水利服務中心、安全生產監督和交通管理中心。

二、主要職責

根據“三定”方案，我單位主要職責為：1、貫徹黨在農村的各項方針政策和上級黨委的指示、決定。2、討論決定本鎮改革開放、經濟建設和社會發展重大問題。3、創造性貫徹執行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的政策規定。4、促進本行政區域內經濟和社會發展，突出以經濟建設為中心。5、負責村鎮建設的規劃、實施、管理和服務工作，推動農村城市化建設。6、搞好農田水利、農業綜合開發及各項公益事業。7、完成縣政府下達的計劃生育、征兵等項工作任務。8、加強社會主義民主法治建設，積極開展社會主義精神文明建設，做好群眾教育，搞好本地區的社會治安綜合治理和司法行政工作。

三、2019年整體支出及管理情況

2019年，我單位嚴格落實省委、省政府關於黨政機關厲行節約的有關要求，既有效保障機關運轉，又堅決製止鋪張浪費，切實規範公務消費行為，努力降低行政成本，不斷優化支出結構。2019年一般公共預算財政撥款收入3564.65萬元,上年度結轉和結餘320.99萬元，收入總計3885.64萬元；實際支出3567.97萬元，其中：工資福利支出2230.34萬元，商品與服務支出718.63萬元，對個人和家庭補助支出387.51萬元，其他資本性支出6.3萬元；年末結餘317.67萬元。

（一）支出分類情況

2019年度財政撥款基本支出3342.77萬元，其中：

1、人員經費支出2617.85萬元，占基本支出的78.32%。主要用於根據國家規定安排的工資性支出、對個人和家庭補助等人員經費支出。其中包括基本工資853.58萬元、津貼補貼625.86萬元、獎金333.55萬元，績效工資34.43萬元，機關事業單位基本養老保險繳費112.61萬元， 職工基本醫療保險繳費93.95萬元，其他社會保障繳費33.74萬元，住房公積金142.63萬元，生活補助311.48萬元，撫恤金76.02萬元。

2、日常運行公用經費支出724.92萬元，占基本支出的21.68%，主要包括辦公費325.03萬元、水費0.56萬元、電費11.37萬元、郵電費0.66萬元、取暖費5萬元、差旅費182.58萬元，維修（護）費16.78萬元，會議費9.5萬元，培訓費1.97萬元，公務接待費1.08萬元，勞務費1.55萬元，工會經費10萬元，公務用車運行維護費12.47萬元，其他交通費用1.81萬元，其他商品和服務支出138.26萬元。

2019年度財政撥款項目支出6.3萬元，主要用於扶貧方麵的農村基礎設施建設。

（二）“三公”經費支出情況

我單位2019年“三公”經費財政撥款支出預算為19.9萬元，支出決算為13.55萬元，完成預算的68.09%，其中：

公務接待費支出預算為12.3萬元，支出決算為1.08萬元，完成預算的8.78%，決算數小於年初預算數的主要原因是貫徹落實中央八項規定精神和國務院“約法三章”有關要求，從嚴控製和壓縮“三公”經費支出，與上年相比減少7.42萬元，減少87.29%,減少的主要原因是從嚴控製公務接待主要在政府食堂就餐，不鋪張浪費，有效地縮減了開支。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為7.6萬元，支出決算為12.47萬元，完成預算的164%，決算數大於年初預算數的主要原因是貫徹落實中央八項規定精神和國務院“約法三章”有關要求，從嚴控製和壓縮“三公”經費支出，與上年相比減少0.95萬元，減少7.07%,減少的主要原因是積極響應國家厲行從簡的號召，加強了公車派車的審批管理，有效的控製了公務用車購置費及運行維護費的開支。

（三）資金管理情況

2019年我單位領導高度重視財務管理工作，多次專題研究財務管理工作，定期審核財務各項報表和原始憑證。根據中央和省委政策要求，我鎮建立健全了財務管理製度和約束機製，進一步促進了我鎮各項經費支出合法、合規和科學、有效管理。在預算執行過程中，相關責任人按照製度要求，認真履行職責，嚴格審查每項支出、每張原始憑證的真實性、有效性，確保各項支出在陽光監督之下進行，堅決杜絕鋪張浪費行為，各項公用經費，特別是“三公”經費，都得到有效控製。

四、整體支出績效情況

2019年，我單位在縣委、縣政府的領導下，認真學習貫徹黨的十九大精神，深刻領會習近平新時代中國特色社會主義思想，牢固樹立“四個意識”，深入推進簡政放權、積極履職，強化管理，全麵完成年初既定目標任務的實際支出3567.97萬元。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理製度，梳理內部管理流程，整體支出管理水平得到提升，各項績效指標均達到了預期效果。

五、存在的問題

1.預算控製率有待降低。除政策性因素以外，由於部分臨時、緊急或突發的工作任務導致年中追加預算。

2. 專項資金少，資金壓力大。針對我鎮農村經濟基礎薄弱、資金壓力大的現狀，重點產業項目尚需進一步的加強。

六、建議

1、部門整體績效評價工作是一項長期性的工作，專業性強，工作量大，建議財政有關部門進一步加強開展相關的業務工作培訓，組織開展部門之間、單位之間的經驗交流，切實推進績效評價工作的開展。

  2、在部門整體支出中，對於偶然出現的突發狀況，可以調整工作順序，優先安排部分急需資金。