（公開9張表附後）

第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計5040.98萬元。與上年相比，減少32.91萬元，減少0.65%，主要是因為年初預算調整，本年支出減少。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計5040.98萬元，其中：財政撥款收入5040.98元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計5040.98萬元，其中：基本支出4203.73萬元，占83.39%；項目支出837.25萬元，占16.61%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計5040.98萬元，與上年相比，減少32.91萬元,減少0.65%，主要是因為年初預算調整，本年支出減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出5040.98萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少32.91萬元，減少0.65%，主要是因為年初預算調整，本年支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出5040.98萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出2865.16萬元，占56.84%；公共安全支出（類）支出18萬元，占0.36%；社會保障和就業（類）支出424.67萬元，占8.42%；衛生健康（類）支出150.7萬元，占2.99%；城鄉社區（類）支出34萬元，占0.67%；農林水（類）支出1543.64萬元，占30.62%；災害防治及應急管理（類）支出4.8萬元，占0.1%；

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為2695.39萬元，支出決算數為5040.98萬元，完成年初預算的187.02%，其中：

1、一般公共服務支出（類）統計信息事務（款）專項普查活動（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為3.5萬元。年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了統計信息專項普查的支出。

2、一般公共服務支出（類）統戰事務（款）行政運行（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為10萬元。年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了統戰事務的支出。

3、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）其他應急管理支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為4.8萬元。年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了鐵路有獎義務安全勸導員獎勵經費的支出。

4、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為37.78萬元，年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了退休人員死亡撫恤金的支出。

5、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）其他優撫支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.89萬元，年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了其他優撫支出。

6、一般公共服務支出（類）組織事務（款）其他組織事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為6.04萬元，年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了市級村務工資的支出。

7、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為2237.68萬元，支出決算為2503.6萬元，完成年初預算的111.88%,決算數大於年初預算數的主要原因是：本年度基本建設支出的增加和人員工資普調。

8、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為338.01萬元，年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了政府辦公廳（室）及相關機構事務工作的支出。

9、一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為4萬元，年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了財政事務工作的支出。

10、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）其他人力資源和社會保障管理支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為12萬元，年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了人力資源和社會保障管理事務工作的支出。

11、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）其他社會保障和就業支出（項）。

年初預算為66.6萬元，支出決算為62.86萬元，完成年初預算的94.38%。決算數小於年初預算數的原因是：遺屬人員減少。

12、農林水支出（類）鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興（款）其他鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為408.96萬元，年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度新增加了鄉村振興方麵的支出。

13、社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）其他退役軍人事務管理支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為4萬元，年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度新增加了退役軍人事務管理方麵的支出。

14、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為137.54萬元，支出決算為150.7萬元，完成年初預算的109.57%，決算數大於年初預算數的主要原因是：預算調整，人員變動繳費金額增加。

15、城鄉社區支出（類）城鄉社區公共設施（款）其他城鄉社區公共設施支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為34萬元，年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了社區公共設施支出。

16、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1104.68萬元，年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：2023年度對村民委員會和村黨支部的補助支出預算在縣級大財政中統一編製了，鄉鎮部門預算未單獨編製預算，但該項支出在鄉鎮一級決算中體現支出。

17、社會保障和就業支出（類）就業補助（款）其他就業補助支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為9.67萬元，年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了社會保障和就業支出。

18、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理（款）社會保險經辦機構（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1.3萬元，年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度增加了社會保障經辦機構支出。

19、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為245.69萬元，支出決算為284.22萬元，完成年初預算的115.68%，決算數大於年初預算數的主要原因是：預算調整，人員變動繳費金額增加。

20、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。

年初預算為7.88萬元，支出決算為11.95萬元，完成年初預算的151.65%，決算數大於年初預算數的主要原因是：預算調整，人員變動繳費金額增加。

21、農林水支出（類）水利（款）江河湖庫水係綜合整治（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為30萬元，年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度新增加了江河湖庫水係綜合整治支出。

22、公共安全支出（類）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為18萬元，年初預算數沒有安排，但是本年度有支出的主要原因是：本年度新增加了公共安全支出。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出4203.73萬元，其中：

人員經費3196.12萬元，占基本支出的76.03%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助、醫療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。公用經費1007.61萬元，占基本支出的23.97%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為8萬元，支出決算為5萬元，完成預算的62.5%，決算數小於預算數的主要原因是減少了公務接待費，與上年相比減少2.23萬元，減少30.84%,減少的主要原因是減少了公務接待費。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務接待費支出預算為3萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小於預算數的主要原因是減少了公務接待費，與上年持平。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務用車運行維護費支出預算為5萬元，支出決算為5萬元，完成預算的100%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算5萬元，占100%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為5萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費5萬元，主要是公務車加油和維修等支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為3輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位2023年度無政府性基金預算財政撥款收入和支出。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出1007.61萬元，比上年決算數減少9.95萬元，增長（降低）0.98%。主要原因是：壓減機關運行開支。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費18.67萬元，用於召開全鎮農業農村、全鎮幹部職工等工作會議，人數245人，內容為全鎮農業農村工作會議、全鎮人民代表大會、全鎮幹部職工工作會議等。開支培訓費2.69萬元，用於事業單位人員網絡培訓費，人數112人，內容為事業單位人員網絡培訓。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2022年度無政府采購。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛3輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休幹部服務用車0輛、其他用車3輛，其他用車主要是公務辦事；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0台（套）。

十三、關於2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

對照麻財績〔2024〕7號文件規定的考核指標，我鎮從預算配置、預算執行、預算管理、履職效益等方麵對2023年部門整體支出績效開展了評價，具體情況如下：

（一）預算配置方麵

“三公”經費本年預算數8萬元，上年預算數12.5萬元， 與上年相比，減少4.5萬元,減少36%，控製較好。

（二）預算管理方麵

2023年我鎮主要從以下幾個方麵加強預算管理：

1、推動日常財務管理規範有序

財務管理工作規範、合法、及時、有序，經費支出嚴格按預算執行。對單位的報賬及時審核、支付並進行賬務處理。辦公設備等固定資產及時入賬，編製上報年度資產報表，對單位房屋和公務用車信息予以核實，建立公務車輛用油及租車台賬，重申財務管理辦法和報賬審批流程，做到同類報賬事項審批流程統一，附件一致，原始憑證規範。

2、促進各項經費支出節支增效    

貫徹落實中央和省關於壓縮一般性支出的要求，厲行節約，嚴控開支，將一般性支出控製在一定限額以內。一是加強經費合法合規性審核，嚴格按製度政策辦事，不隨意開口子，超預算、超標準、超範圍、無政策依據的經費不予支出。二是注重經費支出的必要性和有效性審核，沒有必要的事項和成效不大事項盡量不開支，提高了資金效益，減少了鋪張浪費。三是嚴控“三公”經費支出。

3、確保部門預決算編製公開工作準確透明

科學合理地編製2023年部門預算，編實基本支出，壓縮一般性支出。對2023年度部門整體支出進行了績效評價，各項指標控製較好，按要求上報績效評價報告網站公開。各項應向社會公開的信息及時、完整、真實，更加細化，部門預決算信息透明度進一步提高。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

2023年預算總收入5041萬元，其中年初預算安排2695.39 萬元，年度預算追加2345.61萬元，上年結轉收入0萬元。實際總支出5041萬元，其中基本支出5041萬元，占年初預算基本支出的100%，占全年總支出的100%；項目支出0萬元，占年初預算項目支出的 0%，占全年總支出的0%；年度結餘0萬元，占總收入的 0%。

1、基本支出情況

2023年度財政撥款基本支出4203.73萬元，其中：

人員經費3196.12萬元，占基本支出的76.03%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫療費、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助、醫療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。公用經費1007.61萬元，占基本支出的23.97%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

2、“三公”經費支出情況。“三公”經費年初預算8萬元，其中公務接待費3萬元，公務用車運行費5萬元，出國考察經費0萬元。實際“三公”經費支出5萬元，占年初預算的62.5%，其中公務接待費0萬元，占年初預算的0%，公務用車運行費5萬元，占年初預算的 62.5%，出國考察0萬元，占年初預算 0%。“三公”經費結餘3萬元，結餘率37.5%。

3、資金管理情況(內部管理製度措施)

根據《會計法》、《預算法》、《麻陽苗族自治縣黨政機關國內公務接待管理實施細則》、《麻陽苗族自治縣黨政機關差旅費管理暫行辦法》，明確了經費審批權限及程序，經費預算管理、財務經費管理、資產購置與處置、財務監督等。進一步落實厲行節約的各項規定，確保“三公”經費使用合理合規等。上述製度規定基本執行到位。

（1）加強部門預算管理，合理安排財政資金

細化經費預算編製，在保證中心正常工作需要的人員經費和公用經費的前提下，嚴格控製“三公”經費支出和專項支出，各項支出遵照預算執行，確保支出與預算的對應銜接，著力提高預算執行力。

（2）加強“三公”經費管理，嚴控“三公”經費規模

我鎮在現有的製度辦法基礎上，進一步研究完善公務接待，公務用車配置使用，將“三公”經費嚴格納入預算管理，嚴控“三公”經費支出。2023年“三公”經費支出5萬元，比2022年7.23萬元年減少了2.23萬元。

（3）加強對公用支出中重點費用的管理

規範會議費、培訓費、差旅費、辦公費等費用開支標準，按照國家規定的標準和範圍列支，控製會議培訓的數量、規模，不安排無明確目的的公務考察活動；堅持厲行節約的原則，控製和壓縮辦公經費支出，各項費用嚴格按照在預算額度內使用。

（三）存在的問題及原因分析

從我鎮整體支出情況的分析，反映出目前在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，依然存在一些問題和不足：

沒有考慮到預算的嚴謹性，有些工作經費預算有偏差，預算編製的計劃性有待提高。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分

附 件

高村鎮人民政府2023年績效自評報告

一、機構編製人員情況

麻陽苗族自治縣高村鎮設行政單位5個,事業單位6個，分別為黨政綜合辦、經濟社會發展辦、社會管理綜治辦，衛生和計生辦、財政所、農業綜合服務中心、社會保障服務中心、規劃建設環保服務中心、文化綜合服務中心、林業和水利服務中心、安全生產監督和交通管理中心，共有行政編製56 個，事業編製71個，實有行政編製人員56人，超編0名，實有事業編製人員99人，超編28人，單位退休人員90人。

二、單位主要職能與年度績效目標

（一）部門職能職責

1、貫徹執行黨的路線、方針、政策和國家的法律、法規，落實上級黨委、政府的各項決議和決定，落實科學發展觀，堅持以人為本，製訂本鎮的工作目標、發展規劃和實施辦法，並組織實施。

2、以經濟建設為中心，加強農村基層基礎係列化建設，強化機關幹部作風，增強“雙向”服務意識，提高辦事效率，促進農村經濟發展。

3、執行本級黨代會和人民代表大會的決議，執行上級黨政機關的決定和命令，保證其在本行政區域內的貫徹執行和落實。

4、加強黨的建設，做好黨的工作；加強勤政、廉政建設；加強幹部隊伍的管理，充分發揮基層黨組織在“四化”，建設中的核心領導作用。

5、製定本行政區域內的經濟和社會發展規劃，並組織實施。

6、強化社會治安綜合治理，以法治鎮，建設文明小區，驅邪鎮惡，打擊犯罪，穩定社會秩序，保一方平安。

7、製訂本轄區三個文明建設工作規則，抓好全鎮物質文明、精神文明和政治文明建設，全麵推進民主政治和法治建設工作。

8、管理好本行政區域內的科學、教育、文化、衛生、體育事業和財政、民政、物價、公安、司法、計劃生育等各項行政工作。

9、製定鄉鎮企業、村級企業的發展規劃，並組織實施。

10、組織資源、技術、人才開發，匯集和傳播經濟信息，組織和協調各行各業，為企業和合作經濟組織服務，管理和推廣科學技術成果。

11、按照國家的法律和法規，對本行政區域內各行業各企業實行監督，保障合作經營和個體經營者照章納稅，守法致富。

12、協調行政區域內各村、社區、各行各業、各經濟組織之間，政府同企業之間的關係。

13、指導村(居)民委員會發揮群眾組織的自我教育、自我管理、自我建設、自我服務的作用。

14、承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。

三、年度整體支出及管理情況

2023年預算總收入5041萬元，其中年初預算安排2695.39 萬元，年度預算追加2345.61萬元，上年結轉收入0萬元。實際總支出5041萬元，其中基本支出5041萬元，占年初預算基本支出的100%，占全年總支出的100%；項目支出0萬元，占年初預算項目支出的 0%，占全年總支出的0%；年度結餘0萬元，占總收入的 0%。

1、基本支出情況

2、“三公”經費支出情況。“三公”經費年初預算8萬元，其中公務接待費3萬元，公務用車運行費5萬元，出國考察經費0萬元。實際“三公”經費支出5萬元，占年初預算的62.5%，其中公務接待費0萬元，占年初預算的0%，公務用車運行費5萬元，占年初預算的 62.5%，出國考察0萬元，占年初預算 0%。“三公”經費結餘3萬元，結餘率37.5%。

3、資金管理情況(內部管理製度措施)

根據《會計法》、《預算法》、《麻陽苗族自治縣黨政機關國內公務接待管理實施細則》、《麻陽苗族自治縣黨政機關差旅費管理暫行辦法》，明確了經費審批權限及程序，經費預算管理、財務經費管理、資產購置與處置、財務監督等。進一步落實厲行節約的各項規定，確保“三公”經費使用合理合規等。上述製度規定基本執行到位。

（1）加強部門預算管理，合理安排財政資金

細化經費預算編製，在保證中心正常工作需要的人員經費和公用經費的前提下，嚴格控製“三公”經費支出和專項支出，各項支出遵照預算執行，確保支出與預算的對應銜接，著力提高預算執行力。

（2）加強“三公”經費管理，嚴控“三公”經費規模

我鎮在現有的製度辦法基礎上，進一步研究完善公務接待，公務用車配置使用，將“三公”經費嚴格納入預算管理，嚴控“三公”經費支出。2023年“三公”經費支出5萬元，比2022年7.23萬元年減少了2.23萬元。

（3）加強對公用支出中重點費用的管理

規範會議費、培訓費、差旅費、辦公費等費用開支標準，按照國家規定的標準和範圍列支，控製會議培訓的數量、規模，不安排無明確目的的公務考察活動；堅持厲行節約的原則，控製和壓縮辦公經費支出，各項費用嚴格按照在預算額度內使用。

四、整體支出績效目標完成情況  

對照麻財績〔2024〕7號文件規定的考核指標，我鎮從預算配置、預算執行、預算管理、履職效益等方麵對2023年部門整體支出績效開展了評價，具體情況如下：

（一）預算配置方麵

“三公”經費本年預算數8萬元，上年預算數12.5萬元，“三公”經費預算變動率為-36%，控製較好。

（二）預算管理方麵

2023年我鎮主要從以下幾個方麵加強預算管理：

1、推動日常財務管理規範有序

財務管理工作規範、合法、及時、有序，經費支出嚴格按預算執行。對單位的報賬及時審核、支付並進行賬務處理。辦公設備等固定資產及時入賬，編製上報年度資產報表，對單位房屋和公務用車信息予以核實，建立公務車輛用油及租車台賬，重申財務管理辦法和報賬審批流程，做到同類報賬事項審批流程統一，附件一致，原始憑證規範。

2、促進各項經費支出節支增效    

貫徹落實中央和省關於壓縮一般性支出的要求，厲行節約，嚴控開支，將一般性支出控製在一定限額以內。一是加強經費合法合規性審核，嚴格按製度政策辦事，不隨意開口子，超預算、超標準、超範圍、無政策依據的經費不予支出。二是注重經費支出的必要性和有效性審核，沒有必要的事項和成效不大事項盡量不開支，提高了資金效益，減少了鋪張浪費。三是嚴控“三公”經費支出。

3、確保部門預決算編製公開工作準確透明

科學合理地編製2023年部門預算，編實基本支出，壓縮一般性支出。對2023年度部門整體支出進行了績效評價，各項指標控製較好，按要求上報績效評價報告網站公開。各項應向社會公開的信息及時、完整、真實，更加細化，部門預決算信息透明度進一步提高、

五、存在的問題

從我鎮整體支出情況的分析，反映出目前在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，依然存在一些問題和不足：

沒有考慮到預算的嚴謹性，有些工作經費預算有偏差，預算編製的計劃性有待提高。

六、改進措施與建議

針對上述存在的問題及我鎮整體支出管理工作的需要，擬實施的改進措施如下：

（一）加快預算執行

加快結餘結轉消化，及時撥付資金，對新增資金需求優先使用結餘結轉資金解決，統籌合理使用，繼續開展支出情況調度分析，督促相關股室單加快項目實施，加快資金結算，避免形成結餘。

（二）加強預算控製

減少追加事項，跨年項目資金盡量按項目進度分次申報資金。確需當年追加預算的，當年形成支出。當年不能完全支出的，調整支出安排調劑用於其他符合政策規定的支出。