第一部分 麻陽苗族自治縣錦和鎮人民政府單位概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關於機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關於政府采購支出說明

十二、關於國有資產占用情況說明

十三、關於2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分 麻陽苗族自治縣錦和鎮人民政府單位概況

一、部門職責

（一）貫徹執行黨的路線、方針、政策和國家的法律、法規，落實上級黨委、政府的各項決議和決定，落實科學發展觀，堅持以人為本，製訂本鎮的工作目標、發展規劃和實施辦法，並組織實施。

（二）以經濟建設為中心，加強農村基層基礎係列化建設，強化機關幹部作風，增強“雙向”服務意識，提高辦事效率，促進農村經濟發展。

（三）執行本級黨代會和人民代表大會的決議，執行上級黨政機關的決定和命令，保證其在本行政區域內的貫徹執行和落實。

（四）加強黨的建設，做好黨的工作；加強勤政、廉政建設；加強幹部隊伍的管理，充分發揮基層黨組織在“四化”，建設中的核心領導作用。

（五）製定本行政區域內的經濟和社會發展規劃，並組織實施。

（六）強化社會治安綜合治理，以法治鄉，建設文明小區，驅邪鎮惡，打擊犯罪，穩定社會秩序，保一方平安。

（七）製訂本轄區三個文明建設工作規則，抓好全鎮物質文明、精神文明和政治文明建設，全麵推進民主政治和法治建設工作。

（八）管理好本行政區域內的科學、教育、文化、衛生、體育事業和財政、民政、物價、公安、司法、計劃生育等各項行政工作。

（九）製定鄉鎮企業、村級企業的發展規劃，並組織實施。

（十）組織資源、技術、人才開發，匯集和傳播經濟信息，組織和協調各行各業，為企業和合作經濟組織服務，管理和推廣科學技術成果。

（十一）按照國家的法律和法規，對本行政區域內各行業各企業實行監督，保障合作經營和個體經營者照章納稅，守法致富。

（十二）協調行政區域內各村、各行各業、各經濟組織之間，政府同企業之間的關係。

（十三）指導村民委員會發揮群眾組織的自我教育、自我管理、自我建設、自我服務的作用。

（十四）承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。 

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。麻陽苗族自治縣錦和鎮人民政府屬全額撥款（行政）單位。本單位內設機構共9個，分別為黨政辦、黨建辦、經濟發展辦、生態辦、平安法治和應急管理辦、農業綜合服務中心、社會事務綜合服務中心、退役軍人服務站和綜合行政執法大隊。

（二）決算單位構成。麻陽苗族自治縣錦和鎮人民政府單位2024年部門決算公開單位構成包括：麻陽苗族自治縣錦和鎮人民政府單位本級。

第二部分    部門決算表

（決算公開表格附後）

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計6901.02萬元。與上年相比，增加1791.42萬元，增長35.06%，主要是因為本年度決算包含2024年村級收入。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計3450.51萬元，其中：財政撥款收入3450.01萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計3450.51萬元，其中：基本支出1716.78萬元，占49.75%；項目支出1733.73萬元，占50.25%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計6901.02萬元，與上年相比，增加1791.42萬元,增長35.06%，主要是因為本年度決算包含2024年村級收入。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出3450.51萬元，占本年支出合計100%，與上年相比，財政撥款支出增加895.71萬元，增長35.06%，主要是因為本年度決算包含2024年村級支出。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出3450.51萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出2153.32萬元，占62.41%；教育（類）支出2.6萬元，占0.08%;文化旅遊體育與傳媒支出21萬元，占0.61%；社會保障和就業支出113.33萬元，占3.28%；衛生健康支出47.40萬元，占1.37%；城鄉社區支出159.35萬元，占4.62%；農林水支出890.45萬元，占25.80%；住房保障支出57.95萬元，占1.68%；災害防治及應急管理支出5.11萬元，占0.15%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為993.4萬元，支出決算數為3450.51萬元，完成年初預算的347.34%，其中：

1、一般公共服務支出（類）人大事務（款）行政運行（項

年初預算為0萬元，支出決算為328.21萬元，完成年初預算的%，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善。

2、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為776.68萬元，支出決算為849.83萬元，完成年初預算的109.42%，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善。

3、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算790.2萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善，沒有形成部門間聯動機製。

4、一般公共服務（類）發展與改革事務（款）其他發展與改革事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算180萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善，沒有形成部門間聯動機製。

5、一般公共服務（類）統計信息事務（款）專項普查活動（項）  

初預算為0萬元，支出決算2.11萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善，沒有形成部門間聯動機製。

6、一般公共服務（類）信訪事務（款）其他一般公共服務（項）

年初預算為0萬元，支出決算2.98萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善，沒有形成部門間聯動機製。

7、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出

年初預算為0萬元，支出決算2.60萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善，沒有形成部門間聯動機製

8、文化旅遊體育和傳媒（類）文化和旅遊（款）其他文化和旅遊支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算6.00萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善，沒有形成部門間聯動機製

9、文化旅遊體育和傳媒（類）體育（款）體育競賽 （項）

年初預算為0萬元，支出決算15.00萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善，沒有形成部門間聯動機製

10、社會保障就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算為83.23萬元，支出決算為83.23萬元，完成年初預算的100.00%，決算數等於年初預算數。

11、社會保障就業支出（類）就業補助（款）其他就業補助支出（項）

初預算為0萬元，支出決算為3.63萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是項目支出缺乏績效評價管理，編製方法不完善。

12、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）

年初預算為0萬元，支出決算為16.35萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是項目支出缺乏績效評價管理，編製方法不完善

13、社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）其他退役軍人事務管理支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為1.32萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是項目支出缺乏績效評價管理，編製方法不完善。

14、社會保障就業支出（類） 其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）

年初預算為16.98萬元，支出決算為8.80萬元，完成年初預算的51.83%，決算數小於年初預算數的主要原因是項目支出缺乏績效評價管理，編製方法不完善。

15、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）

年初預算為47.40萬元，支出決算為47.40萬元，完成年初預算的100.00%，決算數等於年初預算數。

16、城鄉社區支出（類）城鄉社區規劃與管理（款）城鄉社區規劃與管理（項）

年初預算為0萬元，支出決算21.00萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善，沒有形成部門間聯動機製。

17、城鄉社區支出（類）城鄉社區公共設施（款）其他城鄉社區公共設施支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算138.35萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：項目支出缺乏績效評價管理，編製方法不完善。

18、農林水支出（類）農業農村（款）農業生態資源保護（項）

年初預算為0萬元，支出決算117.80萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善，沒有形成部門間聯動機製。

19、農林水支出（類）水利（款）水利工程建設（項）

年初預算為0萬元，支出決算20.00萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善，沒有形成部門間聯動機製。

20、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興支出（款）其他鞏固脫貧銜接鄉村振興支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算628.65萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：全縣扶貧項目由縣級統一編製預算，本支出未編入當年部門預算，但該項支出在鄉鎮一級決算中體現支出。

21、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）

年初預算為0萬元，支出決算117.26萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：2024年度對村民委員會和村黨支部的補助支出預算在縣級大財政中統一編製了，鄉鎮部門預算未單獨編製預算，但該項支出在鄉鎮一級決算中體現支出。

22、農林水支出（類）其他農林水支出（款）其他農林水支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算16.73萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：基礎數據不準確，編製方法不完善，沒有形成部門間聯動機製。

23、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

初預算為64.81萬元，支出決算為57.95萬元，完成年初預算的89.42%，決算數小於年初預算數的主要原因是：

24、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）其他應急管理支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算5.11萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：項目支出缺乏績效評價管理，編製方法不完善。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1716.78萬元，其中：

人員經費1183.49萬元，占基本支出的68.94%其中：主要包括基本工資553.76萬元、津貼補貼158.35萬元、獎金99.40萬元、績效工資24.17萬元、機關事業單位基本養老保險繳費155.59萬元、職工基本醫療保險繳費47.40萬元、其他社會保障繳費9.82萬元、住房公積金57.95萬元、其他公職福利支出12.51萬元、撫恤金16.35萬元、生活補助47.19萬元、獎勵金1.00萬元。

公用經費533.30萬元，占基本支出的31.06%，主要包括辦公費351.09萬元、水費0.22萬元、電費5.30萬元、差旅費59.62萬元、維修（護）費7.19萬元、會議費2.26萬元、公務接待費9.68萬元、勞務費5.08萬元、工會經費6.00萬元、公務用車運行維護費7.00萬元、其他交通費用40.24萬元、其他商品和服務支出39.62萬元。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為16.68萬元，支出決算為16.68萬元，完成預算的100%；與上年相比增加3.18萬元，增長（降低）23.56%。決算數等於預算數的主要原因是：科學編製預算，響應國家政策，做到節約開支，厲行厲儉。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%；與上年相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為7萬元，支出決算為7.00萬元，完成預算的100%；與上年相比增加3.51萬元，增長100.57%。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%；與上年相比增加0萬元，增長0%。決算數等於預算數的主要原因是本年度無購車計劃，決算數等於上年數的主要原因是本年度無購車計劃。麻陽苗族自治縣錦和鎮人民政府更新公務用車0輛。

公務用車運行維護費支出預算為7.00萬元，支出決算為7.00萬元，

主要是公車報廢評估費、保險稅和車船稅支出，完成預算的100%；與上年相比增加3.51萬元，增長100.57%。決算數等於預算數的主要原因是科學編製預算，響應國家政策，做到節約開支。決算數大於上年數的主要原因是本年度報廢一台公務用車，增加了車輛報廢評估費；除此之外本年度增加了公務用車保險稅和車船稅支出。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.公務接待費支出預算為14.00萬元，支出決算為9.68萬元，完成預算的69.14%；與上年相比減少0.33萬元，降低3.3%。決算數小於預算數的主要原因是科學編製預算，響應國家政策，做到節約開支，厲行厲儉。2024年度共接待來訪團組198個、來賓1024人次，主要是上級檢查發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位2024年無政府性基金預算收入。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出533.3萬元，比上年決算數減少62.78萬元，降低10.53%。主要原因是：差旅費、維修（護）費、工會經費和其他商品服務支出減少，落實過緊日子，做到節約開支，厲行厲儉。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費2.26萬元，用於召開村組環境衛生整治，縣鄉村振興會議，人數360人，內容為整頓全鎮村組環境衛生整治以及用於召開全鎮縣鄉村振興會議；開支培訓費0萬元，本年度未開展培訓相關活動；本年度未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額2萬元，其中：政府采購貨物支出1萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額1萬元，占政府采購支出總額的50%，其中：授予小微企業合同金額1萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休幹部服務用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是政府幹部職工公務用車；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0台（套）。

十三、關於2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目17個，共涉及資金1733.73萬元。其中，一般公共預算項目17個1733.73萬元，占一般公共預算支出總額的50.24%；政府性基金預算項目0個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0個0萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。

（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數3450.51萬元，執行數3450.51萬元，完成預算的100%，績效自評得分86分，評價等級為“良”。績效目標完成情況：一是我單位年初預算總收入993.4萬元，按計劃完成預算執行率100%；二是2024年我單位實際基本支出1716.8萬元，保障了我單位機構正常運轉、保障了在職人員工資性支出、離休人員離休費用、各項社會保障繳費、住房公積金等人員經費以及辦公經費的開支。其中：工資福利支出1119萬元，商品和服務支出533.3萬元，對個人和家庭的補助64.5萬元。三是本年度積極響應國家政策，力求資金達到最大使用效果，資金投入合理，2024年度項目支出1733.7萬元，占全年總支出的50.2%，我鎮積極加強基礎設施建設，提高鎮村居民的生產生活水平，群眾滿意度得到較大的提升。發現的主要問題及原因：績效目標不明確，項目均無明確績效目標，未將部門整體績效目標細化分解為具體工作任務，缺乏清晰、可衡量的指標值，且未與年度任務數、計劃數及預算資金相匹配，導致績效管理缺乏基礎依據。下一步改進措施：部門整體績效目標需細化分解為具體工作任務，涵蓋清晰、可衡量的指標值，且與年度任務數、計劃數及預算資金相匹配。

（三）評價結果應用情況。2024年的績效評價結果，主要暴露出的績效目標管理短板，成為驅動2025年預算管理和部門工作改進的關鍵依據。我單位下一年度的工作重心將轉向“提質增效”，通過將績效管理深度融入預算編製、執行、監督的全過程，優化資源配置，強化責任約束，旨在從根本上提升財政資金的使用效益和部門的公共服務水平。

第四部分    名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分   附 件

麻陽苗族自治縣錦和鎮人民政府2024年度部門整體支出績效自評報告。

2024年預算總收入993.4萬元，其中年初預算安排993.4萬元，年度預算追加0萬元，上年結轉收入0萬元。實際總支出3450.5萬元，其中基本支出1716.8萬元，占年初預算基本支出的182.8%，占全年總支出的49.8%；項目支出1733.7萬元，占年初預算項目支出的321.1%，占全年總支出的50.2%；年度結餘0萬元，占總收入的0%。

（一）基本支出

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1716.78萬元，其中：

人員經費1183.49萬元，占基本支出的68.94%其中：主要包括基本工資553.76萬元、津貼補貼158.35萬元、獎金99.40萬元、績效工資24.17萬元、機關事業單位基本養老保險繳費155.59萬元、職工基本醫療保險繳費47.40萬元、其他社會保障繳費9.82萬元、住房公積金57.95萬元、其他公職福利支出12.51萬元、撫恤金16.35萬元、生活補助47.19萬元、獎勵金1.00萬元。

公用經費533.30萬元，占基本支出的31.06%，主要包括辦公費351.09萬元、水費0.22萬元、電費5.30萬元、差旅費59.62萬元、維修（護）費7.19萬元、會議費2.26萬元、公務接待費9.68萬元、勞務費5.08萬元、工會經費6.00萬元、公務用車運行維護費7.00萬元、其他交通費用40.24萬元、其他商品和服務支出39.62萬元

（二）“三公”經費支出

“三公”經費年初預算萬22元，其中公務接待費14萬元，公務用車運行費8萬元，出國考察經費0萬元。實際“三公”經費支出16.7萬元，占年初預算的75.9%，其中公務接待費9.7萬元，占年初預算的69.3%，公務用車運行費  7萬元，占年初預算的87.5%，出國考察0萬元，占年初預算0%。“三公”經費結餘5.3萬元，結餘率24%。

（三）資金管理情況

按照預算績效管理工作的總體要求，2024年我單位整體支出3450.51萬元，全部實行整體支出績效目標管理。資金管理是鄉鎮財政管理的核心環節。我鎮嚴格按照財政管理條例的要求，對財政資金實行專戶管理，確保了資金的安全性和使用效率。同時，我鎮還加強了對財政資金的監管，防止了資金的流失和非法使用。

（四）整體支出績效目標完成情況  

1.我單位財務管理製度健全，做到資金統一管理，在資金使用上按照相關的財務法規執行，本年度我單位年初預算總收入993.4萬元，按計劃完成預算執行率100%。

2.2024年我單位實際基本支出1716.8萬元，保障了我單位機構正常運轉、保障了在職人員工資性支出、離休人員離休費用、各項社會保障繳費、住房公積金等人員經費以及辦公經費的開支。其中：工資福利支出1119萬元，商品和服務支出533.3萬元，對個人和家庭的補助64.5萬元。

3.本年度積極響應國家政策，力求資金達到最大使用效果，資金投入合理，2024年度項目支出1733.7萬元，占全年總支出的50.2%，我鎮積極加強基礎設施建設，提高鎮村居民的生產生活水平，群眾滿意度得到較大的提升。

（五）存在的問題

2024年度我單位實際支出決算數3450.5萬元，占年初預算總支出347%，整體成本控製超出總預算範圍，主要原因首先因為年初預算對績效目標和各項指標的設定不完善，尤其對上級項目專項資金估算不準確；其次年初預算編製未將村級全年收入納入編製範圍，導致總預算金額較低，實際支出較大。

（六）改進措施與建議

1.加強預算編製的科學化和合理化：根據單位實際情況，科學合理地分配各項資金。通過深入調研、分析實際需求、嚴格控製預算項目設定，確保預算編製的準確性和全麵性。多部門協作，讓財務部門與各業務部門密切溝通合同，使預算編製更貼合實際業務需求。

2.建立科學的資金效益考評製度體係：合理安排各項資金支出，按照財政支出績效管理的要求，盡可能保障單位均衡的支出進度，更利於單位工資政策開展；建立科學的資金效益考評製度體係，不斷提高資金使用管理水平和效率。

3.加強財政專業隊伍建設：加強部門預算整體績效管理的指導和培訓，增強提高績效管理業務人員績效管理能力、專業素質和思想水平。