第一部分 麻陽苗族自治縣板栗樹鄉人民政府單位概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關於機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關於政府采購支出說明

十二、關於國有資產占用情況說明

十三、關於2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分 麻陽苗族自治縣板栗樹鄉人民政府單位概況

一、部門職責

（一）貫徹執行黨的路線、方針、政策和國家的法律、法規，落實上級黨委、政府的各項決議和決定，落實科學發展觀，堅持以人為本，製訂本鎮的工作目標、發展規劃和實施辦法，並組織實施。

（二）以經濟建設為中心，加強農村基層基礎係列化建設，強化機關幹部作風，增強“雙向”服務意識，提高辦事效率，促進農村經濟發展。

（三）執行本級黨代會和人民代表大會的決議，執行上級黨政機關的決定和命令，保證其在本行政區域內的貫徹執行和落實。

（四）加強黨的建設，做好黨的工作；加強勤政、廉政建設；加強幹部隊伍的管理，充分發揮基層黨組織在“四化”，建設中的核心領導作用。

（五）製定本行政區域內的經濟和社會發展規劃，並組織實施。

（六）強化社會治安綜合治理，以法治鄉，建設文明小區，驅邪鎮惡，打擊犯罪，穩定社會秩序，保一方平安。

（七）製訂本轄區三個文明建設工作規則，抓好全鎮物質文明、精神文明和政治文明建設，全麵推進民主政治和法治建設工作。

（八）管理好本行政區域內的科學、教育、文化、衛生、體育事業和財政、民政、物價、公安、司法、計劃生育等各項行政工作。

（九）製定鄉鎮企業、村級企業的發展規劃，並組織實施。

（十）組織資源、技術、人才開發，匯集和傳播經濟信息，組織和協調各行各業，為企業和合作經濟組織服務，管理和推廣科學技術成果。

（十一）按照國家的法律和法規，對本行政區域內各行業各企業實行監督，保障合作經營和個體經營者照章納稅，守法致富。

（十二）協調行政區域內各村、各行各業、各經濟組織之間，政府同企業之間的關係。

（十三）指導村民委員會發揮群眾組織的自我教育、自我管理、自我建設、自我服務的作用。

（十四）承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。麻陽苗族自治縣板栗樹鄉人民政府屬全額撥款（行政）單位。下設行政單位7個；事業單位4個，分別為：黨政辦公室、黨建辦公室、經濟發展辦公室、社會事務辦公室、社會治安和應急管理辦公室、自然資源和生態環境辦公室、社會事務綜合服務中心、農業綜合服務中心、政務（便民）服務中心、綜合行政執法大隊。

（二）決算單位構成。麻陽苗族自治縣板栗樹鄉人民政府單位2024年部門決算公開單位僅為麻陽苗族自治縣板栗樹鄉人民政府單位本級。

第二部分    部門決算表

（決算公開表格附後）

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計2525.24萬元。與上年相比，增加151.36萬元，增長6.38%，主要是因為年初預算調整，其他社會保障和就業支出、行政單位醫療、機關事業單位基本養老保險繳費支出、住房公積金的增加。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計1262.62萬元，其中：財政撥款收入1262.62萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計1262.62萬元，其中：基本支出1042.10萬元，占82.53%；項目支出220.52萬元，占17.47%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計2525.24萬元，與上年相比，增加151.36萬元,增長（降低）6.38%，主要是因為年初預算調整，其他社會保障和就業支出、行政單位醫療、機關事業單位基本養老保險繳費支出、住房公積金的增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出1262.62萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加75.68萬元，增長6.38%，主要是因為年初預算調整，其他社會保障和就業支出、行政單位醫療、機關事業單位基本養老保險繳費支出、住房公積金的增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出1262.62萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出605.23萬元，占47.93%；文化旅遊體育與傳媒支出11.53萬元，占0.91%;社會保障和就業支出84.69萬元，占6.71% ；住房保障支出43.33萬元，占3.43%；衛生健康支出29.46萬元，占2.33%;農林水支出430.91萬元，占34.13%;交通運輸支出3.81萬元，占0.30%;災害防治及應急管理支出33.98萬元，占2.69%；城鄉社區支出15.69萬元，占1.24%；商業服務業等支出4萬元，占0.33%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為676.39萬元，支出決算數為1262.62萬元，完成年初預算的186.67%，其中：

1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為523.00萬元，支出決算為471.25萬元，完成年初預算的90.11%，決算數小於年初預算數的主要原因是：本年度基本建設支出的減少。

2、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為129.26萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：本年增加了其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出。

3、一般公共服務（類）人大事務（款）代表工作（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為4.72萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：本年增加了代表工作。

4、文化旅遊體育與傳媒支出（類）文化和旅遊（款）其他文化和旅遊支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為6.53萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：本年增加了其他文化和旅遊支出。

5、文化旅遊體育與傳媒支出（類）其他文化旅遊體育與傳媒支出（款）其他文化旅遊體育與傳媒支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：本年增加了其他文化旅遊體育與傳媒支出。

6、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）      機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為61.74萬元，支出決算為66.93萬元，完成年初預算的100%。決算數大於年初預算數的主要原因是：預算調整，人員變動繳費金額增加。

7、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。

年初預算為1.7萬元，支出決算為8.1萬元，完成年初預算的100%。決算數大於年初預算數的主要原因是：預算調整，人員變動繳費金額增加。

8、社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）其他退役軍人事務管理支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為4.4萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：本年增加了其他退役軍人事務管理支出。

9、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。

年初預算為9.33萬元，支出決算為5.26萬元，完成年初預算的56.38%。決算數小於年初預算數的主要原因是：預算調整，人員變動金額減少。

10、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為34.08萬元，支出決算為29.46萬元，完成年初預算的86.44%。決算數小於年初預算數的主要原因是：預算調整，人員變動金額減少。

11、農林水支出（類）農業農村（款）農村合作經濟（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為6萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：本年增加了農村合作經濟。

12、農林水支出（類）農業農村（款）農業生態資源保護（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為111.18萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：本年增加了農業生態資源保護。

13、農林水支出（類）政府辦公廳（室）鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興（款）其他鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為107.52萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：本年增加了其他鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出。

14、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為206.20萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：2024年度對村民委員會和村黨支部的補助支出預算在縣級大財政中統一編製了，鄉鎮部門預算未單獨編製預算，但該項支出在鄉鎮一級決算中體現支出。

15、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）其他公路水路運輸支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為3.81萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：本年增加了其他公路水路運輸支出。

16、商業服務業等支出（類）其他商業服務業等支出（款）其他商業服務業等支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為4萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：本年增加了其他商業服務業等支出。

17、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為46.54萬元，支出決算為43.33萬元，完成年初預算的93.10%。決算數小於年初預算數的主要原因是：預算調整，人員變動金額減少。

18、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）其他應急管理支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為3萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：本年增加了其他應急管理支出。

19、災害防治及應急管理支出（類）自然災害救災及恢複重建支出（款）自然災害救災補助（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為7萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：本年增加了自然災害救災補助。

20、災害防治及應急管理支出（類）自然災害救災及恢複重建支出（款）其他自然災害救災及恢複重建支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為19.48萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：本年增加了其他自然災害救災及恢複重建支出。

21、災害防治及應急管理支出（類）其他災害防治及應急管理支出（款）其他災害防治及應急管理支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為4.5萬元，決算數大於年初預算數的主要原因是：本年增加了其他災害防治及應急管理支出。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1026.41萬元，其中：

人員經費784.04萬元，占基本支出的76.39%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費等。

公用經費242.37萬元，占基本支出的23.61%，主要包括辦公費、印刷費、谘詢費、手續費等。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為5.9萬元，支出決算為5.46萬元，完成預算的92.54%；與上年預算書持平。決算數小於預算數的主要原因是公務接待費減少。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%；

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為2.5萬元，支出決算為2.5萬元，完成預算的100%；與上年相比保持不變。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%；與上年相比保持不變。

公務用車運行維護費支出預算為2.5萬元，支出決算為2.5萬元，

主要是公務用車加油和維修等支出，完成預算的100%；與上年相比保持不變。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.公務接待費支出預算為3.4萬元，支出決算為2.96萬元，完成預算的87.06%；與上年相比減少0.1萬元，降低3.37%。。決算數小於預算數的主要原因是本年度正常壓減“三公”經費。決算數小於上年數的主要原因是本年度正常壓減“三公”經費。2024年度共接待來訪團組73個、來賓985人次，主要是上級單位來人檢查等發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入15.69萬元；年初結轉和結餘0萬元；支出15.69萬元，其中基本支出15.69萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結餘0萬元。具體情況如下：

1、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）農業農村生態環境支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為15.69萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是：本年增加了農業農村生態環境支出。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出242.37萬元，比上年決算數減少16.33萬元，降低6.31%。主要原因是：2024年度辦公費減少。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0.35萬元，用於召開板栗樹鄉人民代表大會會議，人數35人，內容為板栗樹鄉第九屆人代會第四次會議；開支培訓費1.52萬元，用於人大培訓、消防監督執法培訓、2023年事業單位人員培訓，人數36人，內容為人大培訓、消防監督執法培訓、事業單位人員素質培訓。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2024年度無政府采購。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休幹部服務用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是公務辦事；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0台（套）。

十三、關於2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目2 個，共涉及資金706.68萬元。其中，一般公共預算項目1 個690.99 萬元，占一般公共預算支出總額的97.78%；政府性基金預算項目1 個15.69 萬元，占政府性基金預算支出總額的100%；國有資本經營預算項目0 個0 萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0 個0 萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。二是部門評價開展情況。組織對所屬單位2024年度“部門整體”“專項工作經費”等2個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出690.99萬元，政府性基金預算支出15.69萬元，國有資本經營預算支出0萬元，社會保險基金預算支出0萬元。

（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數817.86萬元，執行數706.68萬元，完成預算的86.41%，績效自評得分8.64分。績效目標完成情況：一是2024年全年執行數占全年預算數的86.41%。發現的主要問題及原因：一是決算執行情況不足，有待提升。下一步改進措施：一是在下年要合理製定部門預算數，以貼合實際執行數。二是部門評價結果。專項工作經費項目全年預算數4萬元，執行數4萬元，完成預算的100%，部門評價得分10分。發現的主要問題及原因：一是預算與決算一致，可能存在預算不足的情況。下一步改進措施：一是根據單位實際支出製定相應的預算。

（三）評價結果應用情況。

從我鄉整體支出情況的分析，反映出目前在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，依然存在一些問題和不足：

沒有考慮到預算的嚴謹性，有些工作經費預算有偏差，預算編製的計劃性有待提高。

針對上述存在的問題及我鄉整體支出管理工作的需要，擬實施的改進措施如下：

（一）加快預算執行

加快結餘結轉消化，及時撥付資金，對新增資金需求優先使用結餘結轉資金解決，統籌合理使用，繼續開展支出情況調度分析，督促加快項目實施，加快資金結算，避免形成結餘。

（二）加強預算控製

減少追加事項，跨年項目資金盡量按項目進度分次申報資金。確需當年追加預算的，當年形成支出。當年不能完全支出的，調整支出安排調劑用於其他符合政策規定的支出。

第四部分    名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分   附 件