第三部分

2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計2075.62萬元。與上年相比，減少138.08萬元，減少6.24%，主要是因為一般公共服務支出的減少。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計1037.81萬元，其中：財政撥款收入1037.81萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計1037.81萬元，其中：基本支出962.27萬元，占92.72%；項目支出75.54萬元，占7.28%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計2075.62萬元，與上年相比，減少138.08萬元,減少6.24%，主要是因為主要是因為一般公共預算財政撥款支出的減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出1037.81萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加減少69.04萬元，減少6.24%，主要是因為項目支出的減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出1037.81萬元，主要用於以下方麵：一般公共服務（類）支出630.98萬元，占60.80%；社會保障和就業（類）支出86.57萬元，占8.34%; 衛生健康（類）支出29.51萬元，占2.84%; 農林水（類）支出250.25萬元，占24.11%; 住房保障（類）支出36.90萬元，占3.56%; 災害防治及應急管理（類）支出3.6萬元，占0.35%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為587.4萬元，支出決算數為1037.81萬元，完成年初預算的176.67%，其中：

1、社會保障和就業支出（類） 行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。

年初預算為2.87萬元，支出決算為2.87萬元，完成年初預算的100%，決算數大於年初預算數的主要原因是費用的增加和人員的調整。

2、社會保障和就業支出（類）殘疾人事業（款）殘疾人就業（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.24萬元，完成年初預算的100%。

3、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算為50.75萬元，支出決算為53.48萬元，完成年初預算的105.38%，決算數大於年初預算數的主要原因是人員的變動。

4、社會保障和就業支出（類）就業補助(款)其他就業補助支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為4.99萬元，完成年初預算的100%。

5、一般公共服務支出（類）統計信息事務（款）專項普查活動（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.39萬元，完成年初預算的100%。

6、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）

年初預算為0萬元，支出決算為14.68萬元，完成年初預算的100%。

7、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）

年初預算為0萬元，支出決算為147.12萬元，完成年初預算的100%。

8、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）其他應急管理支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為3.6萬元，完成年初預算的100%。

9、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）

年初預算為10.22萬元，支出決算為8.31萬元，完成年初預算81.31%，決算數小於年初預算數的主要原因是人員變動。

10、農林水支出（類）農業農村（款）農業資源保護修複與利用（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.17萬元，完成年初預算的100%。

11、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村級公益事業建設的補助（項）

年初預算為0萬元，支出決算為12萬元，完成年初預算的100%。

12、一般公共服務支出（類）組織事務（款）其他組織事務支出

年初預算為0萬元，支出決算為17.18萬元，完成年初預算的100%。

13、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為40.41萬元，支出決算為36.9萬元，完成年初預算的91.31%，決算數大於年初預算數的主要原因是人員的變動。

14、農村水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）其他鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為82.96萬元，完成年初預算的100%。

15、農村水支出（類）其他農林水支出（款）其他農林水支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為8萬元，完成年初預算的100%。

16、社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）其他退役軍人事務管理支出

年初預算為0萬元，支出決算為1.8萬元，完成年初預算的100%。

17、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）社會保險經辦機構（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.2萬元，完成年初預算的100%。

18、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）

年初預算為29.51萬元，支出決算為29.51萬元，完成年初預算的100%。

19、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為59.47萬元，完成年初預算的100%。

20、一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）

年初預算為0萬元，支出決算為1.97萬元，完成年初預算的100%。

21、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）

年初預算為453.64萬元，支出決算為551.97萬元，完成年初預算的121.68%，決算數大於年初預算數的主要原因是各項費用的增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出1037.81萬元，其中：

人員經費675.78萬元，占基本支出的65.12%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助費、  績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、  撫恤金、生活補助、其他對個人和家庭的補助。

公用經費286.49萬元，占基本支出的27.61%，主要包括辦公費、印刷費、電費、取暖費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、 公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為8.2萬元，支出決算為3.97萬元，完成預算的48.41%，決算數少於預算數的主要原因是公務用車運行維護費與公務招待費費用減少，與上年相比減少8.88萬元，減少69.1%,減少的主要原因是運行維護費和公務接待費的減少。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數等於預算數的主要原因是都為0，與上年相比增加0萬元，增長0%。

公務接待費支出預算為4.2萬元，支出決算為1.48萬元，完成預算的35.24%，決算數小於預算數的主要原因是公務接待費用的減少，與上年相比減少4.82萬元，減少76.5%,減少的主要原因是“三公”經費的控製。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數等於預算數的主要原因是並未購置新的車輛，與上年相比減少（增加0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是並未購置新的車輛。

公務用車運行維護費支出預算為4萬元，支出決算為2.49萬元，完成預算的62.25%，決算數小於預算數的主要原因是“三公”經費的控製，與上年相比減少4.06萬元，減少64.44%,減少的主要原因是“三公”經費的控製。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.48萬元，占37.28%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算2.49萬元，占62.72%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為1.48萬元，全年共接待來訪團組84個、來賓252人次，主要是迎接各類檢查發生的接待支出發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為2.49萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費2.49萬元，主要是正常的維修保養支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位2023年度無政府基金預算收入支出。

九、關於機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出286.49萬元，比上年決算數增加16.37 萬元，增長6.06%。主要原因是：電費、差旅費、維修（護）費、會議費、培訓費、勞務費、工會經費的增加。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費4.91萬元，用於召開整頓環境衛生、鄉村振興、森林防火等會議，人數182人，內容為整頓全鎮村組環境衛生、鄉村振興、森林防火等；開支培訓費0.5萬元，用於開展業務培訓，人數4人，內容為縣總工會業務、公務員學習、職工非學曆教育服務等培訓。

十一、關於政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關於國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，領導幹部用車1輛，單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0台（套）。

十三、關於2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

對照麻績〔2023〕1號文件規定的考核指標，我鎮從預算配置、預算執行、預算管理、履職效益等方麵對2023年部門整體支出績效開展了評價，具體情況如下：

本單位2023年總收入1,037.81萬元，其中年初預算安排587.40萬元，年度預算追加0萬元。實際總支出1,037.81萬元，其中基本支出962.27萬元，占全年總支出的92.72%；項目支出75.54萬元，占全年總支出的7.28%。

項目績效目標完成情況：一是推動日常財務管理規範有序，財務管理工作規範、合法、及時、有序，經費支出嚴格按預算執行。對單位的報賬及時審核、支付並進行賬務處理。辦公設備等固定資產及時入賬，編製上報年度資產報表，對單位房屋和公務用車信息予以核實，建立公務車輛用油及租車台賬，重申財務管理辦法和報賬審批流程，做到同類報賬事項審批流程統一，附件一致，原始憑證規範；二是促進各項經費支出節支增效，貫徹落實中央和省關於壓縮一般性支出的要求，厲行節約，嚴控開支，將一般性支出控製在一定限額以內。加強經費合法合規性審核，嚴格按製度政策辦事，不隨意開口子，超預算、超標準、超範圍、無政策依據的經費不予支出。注重經費支出的必要性和有效性審核，沒有必要的事項和成效不大事項盡量不開支，提高了資金效益，減少了鋪張浪費。嚴控“三公”經費支出。三是科學合理地編製2023年部門預算，編實基本支出，壓縮一般性支出。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

2023年部門整體支出績效自評結果顯示良好，達到了年初設定的各項績效目標。所有資金使用嚴格按照審批程序辦理縣操作規範，會計核算結果真實準確.

（三）存在的問題及原因分析

沒有考慮到預算的嚴謹性，有些工作經費預算有偏差，預算編製的計劃性有待提高。下一步改進措施：一是加快預算執行，加快結餘結轉消化，及時撥付資金，對新增資金需求優先使用結餘結轉資金解決，統籌合理使用，繼續開展支出情況調度分析，督促相關股室單加快項目實施，加快資金結算，避免形成結餘。二是加強預算控製，減少追加事項，跨年項目資金盡量按項目進度分次申報資金。確需當年追加預算的，當年形成支出。當年不能完全支出的，調整支出安排調劑用於其他符合政策規定的支出。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。

二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。

三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。

六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

第五部分

附 件