2020年度麻陽苗族自治縣鄉村振興局部門決算
目 錄
第一部分麻陽苗族自治縣鄉村振興局單位概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
第三部分2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
十、關於機關運行經費支出說明
十一、一般性支出情況
十二、關於政府采購支出說明
十三、關於國有資產占用情況說明
十四、關於2020年度預算績效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分 麻陽苗族自治縣鄉村振興局概況
一、 部門職責
貫徹執行黨和國家有關扶貧開發工作的方針、政策和法律法規，組織開展全縣扶貧開發調查研究、統籌協調、檢查指導工作；二是擬訂全縣扶貧開發中長期規劃，提出全縣扶貧開發工作目標、任務、政策和措施並組織實施；三是負責扶貧資金和項目的監督管理。擬訂省、市、縣下達的各類扶貧資金與項目的分配方案，負責扶貧資金使用與項目的審批、監督管理、檢查驗收和績效考核；四是組織協調社會力量參與扶貧開發，負責聯絡協調各單位駐村幫扶工作；五是統籌、協調信貸扶貧工作；六是組織實施貧困村幹部培訓、農村致富帶頭人培訓、“雨露計劃”工作。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。
扶貧開發辦公室設有5個職能股（室）：綜合股（人事股）、規劃項目和財務股、行業協調和社會扶貧股（加掛督查室、信訪室牌子）、貧困監測和法規股、駐村指導和督查股。
（二）決算單位構成。
麻陽苗族自治縣鄉村振興局2020年部門決算匯總公開單位構成僅為麻陽苗族自治縣鄉村振興局本級
第二部分 2020年度部門決算表
（公開9張表附後）
第三部分 2020年度部門決算情況說明
一、 收入支出決算總體情況說明
本單位2020年度總收入1370.59萬元（其中：本年收入835.35萬元，年初結轉和結餘 535.24萬元），比2019年度2099.68萬元減少729.09萬元，減幅34.72 %。2020年總支出1370.59萬元（其中：本年支出1054.13萬元，年末結轉和結餘316.47萬元），比2019年度2099.68萬元減少729.09萬元，減幅34.72%，減少主要原因：厲行節約，壓減日常經費開支。
二、收入決算情況說明
本單位2020年度收入合計835.35 萬元，其中：財政撥款收入835.35萬元，占 100 %。三、支出決算情況說明
本單位2020年度支出合計 1054.13萬元，其中：基本支出1054.13萬元，占 100 %。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
本單位2020年度財政撥款收入總計1370.59萬元（其中：一般公共預算財政撥款 835.35 萬元，年初結轉和結餘 535.24 萬元）。比2019年度 2099.68 萬元減少 729.09萬元，減幅 34.72 %，財政撥款支出總計1370.59 萬元（其中：本年支出 1054.13萬元，年末結轉和結餘 316.47萬元），比2019年度 2099.68 萬元減少729.09萬元，減幅 34.72 %，減少主要原因：厲行節約，壓減日常經費開支。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2020年度一般公共預算財政撥款支出 1054.13 萬元，占本年支出合計的76.94 %，與上年相比，一般公共預算財政撥款支出減少 510.31 萬元，減少 32.61 %，主要是因為厲行節約原則，非必要招待不開支。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2020年度財一般公共預算政撥款支出 1054.13萬元，主要用於以下方麵：社會保障和就業支出 28.78 萬元，占2.73 %；衛生健康支出 16.01 萬元，占 1.52 %；行政運行支出988.87萬元，占93.81%；住房保障支出20.47萬元，占1.94 %。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2020年度財政撥款支出年初預算數為409.12萬元，支出決算數為 1054.13 萬元，完成年初預算的 257.65 %，決算數大於預算數的主要原因是：年底支出決算數包含了追加下達的財政撥款，所以2020年決算數大於預算數。其中：
1、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為 28.78萬元，支出決算為 28.78 萬元，完成年初預算的 100 %。
2、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。
年初預算為 16.01萬元，支出決算為 16.01 萬元，完成年初預算的 100 %。
3、農林水支出（類）扶貧（款）行政運行（項）。
年初預算為 343.86 萬元，支出決算為 988.87 萬元，完成年初預算的 287.57 %，決算數大於年初預算數的主要原因是扶貧特惠保、扶貧駐村工作隊、扶貧小額信貸借款人等的各類保險沒有預算進來。
4、住房保障（類）住房改革（款）住房公積金（項）。
年初預算為 20.47萬元，支出決算為 20.47 萬元，完成年初預算的 100 %。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財政撥款基本支出 1054.13 萬元，其中：人員經費 677.69萬元，占基本支出的 64.29 %,主要包括基本工資支出 111.57萬元、津貼補貼支出 109.19萬元、獎金支出60.24 萬元、夥食補助費支出 12.63 萬元、機關事業單位基本養老保險繳費支出 28.78萬元、職工基本醫療保險繳費支出 16.31 萬元、住房公積金支出20.47萬元、其他工資福利支出52.27 萬元、生活補助支出 11.52 萬元、個人農業生產補貼支出 227.93 萬元、其他對個人和家庭的補助支出 26.69 萬元；公用經費 376.44 萬元，占基本支出的 35.71 %，主要包括辦公費支出181.69萬元、郵電費支出3.26萬元、差旅費支出 5.34 萬元、維修（護）費支出 33.43萬元、租賃費支出 0.22萬元、會議費支出2.00萬元、公務接待費支出8.68萬元、工會經費支出 18.79 萬元、公務用車運行維護費支出 0.68 萬元、其他交通費用支出30.59萬元、其他商品和服務支出 25.10萬元、辦公設備購置支出 38.76 萬元、專業設備購置支出27.90萬元。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為 12.00 萬元，支出決算為 9.36 萬元，完成預算的 78 %，決算數小於預算數的主要原因是嚴格依照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年減縮“三公”經費的支出額度，爭取該項支出逐年下降。其中：
（1）因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。
（2）公務接待費支出預算為 11.00萬元，支出決算為 8.68萬元，完成預算的78.91 %，決算數小於預算數的主要原因是嚴格依照中央八項規定相關精神，厲行節約，逐年減縮公務接待費，與上年相比增加 0.13 萬元，增加 1.52 %,增加的主要原因是支付以前年度的公務接待往來款支出。
（3）公務用車購置費及運行維護費支出預算為 1.00 萬元，支出決算為0.68萬元，完成預算的68%，決算數小於預算數的主要原因是厲行節約原則，非必要不用車、非必要招待不開支，與上年相比增加0.68萬元，增加的主要原因是支付以前年度欠款。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算8.68萬元，占 0.82 %,因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置費及運行維護費支出決算0.68萬元，占0.06 %。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次
2、公務接待費支出決算為8.68萬元，全年共接待來訪團組 41個、來賓 629 人次，主要是扶貧國檢、省檢、市檢和各類培訓發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為 0.68 萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元，公務用車運行維護費0.68萬元，主要是支付以前年度欠款支出，截止2020年12月31日，本單位無車輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本單位2020年度無政府基金預算收入支出。
九、國有資本經營財政撥款支出情況
本單位2020年度無國有資本經營財政撥款支出情況
十、關於機關運行經費支出說明
本部門2020年度機關運行經費支出309.78萬元，比年初預算數44.28萬元增加 265.5 萬元，增長 599.59 %。主要原因是：辦公費、差旅費、會議費、維修（護）費、其他交通費、其他商品和服務支出、辦公設備購置支出、專業設備購置支出等相較與年初預算有所增加。
十一、一般性支出情況
2020年本部門開支會議費2.00萬元，用於召開脫貧會議，人數256人，內容為扶貧國檢、省檢、市檢等租用會議場地費。
十二、關於政府采購支出說明
本部門2020年度無政府采購。
十三、關於國有資產占用情況說明
截至2020年12月31日，本單位公務用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0台（套）；單位價值100萬元以上專用設備0台（套）。
十四、關於2020年度預算績效情況的說明
根據預算績效管理要求，本部門組織對2020年度納入部門預算的項目支出全麵開展了績效自評，共0 項目，涉及資金 0 萬元，占項目預算總額的 0 %。從評價情況看，本院績效評價結果為優，達到了預期績效目標。
組織開展2020年度部門整體支出績效自評。評價結果顯示，本院績效評價結果為優，達到了預期績效目標。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指省級財政部門當年撥付的資金。
二、其他收入：主要是縣級財政部門當年撥付的資金。
三、年初結轉和結餘：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。
四、年末結轉和結餘：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以後年度按有關規定繼續使用的資金。
五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括人員支出和公用支出。
六、“三公”經費：指通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。
七、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）用於購買和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
八、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
第五部分 附件
2020年度部門整體支出績效評價報告
一、部門基本情況
（一）單位主要職能
貫徹執行黨和國家有關扶貧開發工作的方針、政策和法律法規，組織開展全縣扶貧開發調查研究、統籌協調、檢查指導工作；二是擬訂全縣扶貧開發中長期規劃，提出全縣扶貧開發工作目標、任務、政策和措施並組織實施；三是負責扶貧資金和項目的監督管理。擬訂省、市、縣下達的各類扶貧資金與項目的分配方案，負責扶貧資金使用與項目的審批、監督管理、檢查驗收和績效考核；四是組織協調社會力量參與扶貧開發，負責聯絡協調各單位駐村幫扶工作；五是統籌、協調信貸扶貧工作；六是組織實施貧困村幹部培訓、農村致富帶頭人培訓、“雨露計劃”工作。
（二）機構編製人員情況
扶貧開發辦公室設有5個職能股（室）：綜合股（人事股）、規劃項目和財務股、行業協調和社會扶貧股（加掛督查室、信訪室牌子）、貧困監測和法規股、駐村指導和督查股。
二、一般公共預算支出情況
2020年預算總收入933.12元，其中年初預算安排409.12萬元，年度追加調整426.23 萬元，上年結轉收入524萬元。實際總支出 1370.59 萬元，其中基本支出 1054.13 萬元，占全年總支出的 76.91 %；年度結轉結餘 316.47 萬元，占總收入的23.09 %。
1、基本支出情況
2020年本單位基本支出1054.13 萬元，其中：人員經費 677.69 萬元，占基本支出的 64.29 %；日常公用經費 376.44 萬元，占基本支出的 35.71 %。本年度基本支出與調整後的預算基本一致。
人員經費 677.69 萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、夥食補助、社會保障繳費、其他工資福利支出、生活補助、個人農業生產補貼、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等。
公用經費 376.44 萬元，主要包括：辦公費、郵電費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、公務接待費、工會經費、公務用車行政運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出及其他資本性支出。
2、“三公”經費支出情況
“三公”經費年初預算 12 萬元，其中公務接待費 11 萬元，公務用車運行費 1 萬元。實際“三公”經費支出 9.36萬元，占年初預算的 78 %，其中公務接待費 8.68 萬元，占年初預算的 78.9 %，公務用車運行費 0.68萬元，占年初預算的 68 %。“三公”經費結餘 2.64 萬元，結餘率22 %。
3、資金管理情況
（一）預算配置
2020年度“三公”經費預算為 12 萬元，2019年度“三公”經費預算為 17.83 萬元。“三公”經費支出預算比上年增加 0.81 萬元，變動率 9.47 %。
（二）預算管理
2020年，本單位支出預算933.12 萬元，實際支出負責人 1054.13 萬元，預算執行率 112.96%。其中，預算安排公用經費 36萬元，公用經費實際支出 376.44 萬元，控製率 1045.66 %。
2020年，本單位“三公”經費預算安排數負責人12萬元，實際支出 9.36 萬元，控製率78 %。其中：公務用車運行費預算數 1 萬元，實際支出 0.68萬元；公務接待費預算數 12 萬元，實際支出 8.68 萬元。
2020年，本單位貫徹落實財務管理，嚴格控製“三公”經費，厲行節約等有關文件精神，製定了內部財務管理製度，規範了公務接待、公務用車和公務出差管理審批程序。在資金使用上，嚴格遵守各項財經法規和財務管理製度。
（三）預算執行
2020年末結轉指標316.47萬元，預算完成率 %。2020年初預算 933.12萬元，年中追加 426.23萬元，預算控製率 45.67 %，控製率較好。
（四）預算管理
1、進一步完善製度建設。按照《行政事業單位內部控製規範（試行）規定，對現有的差旅費、培訓費、公務接待費、辦公用品支出、車輛運行維護管理製度，從控製目標、業務流程、審批權限及相關表單等進行規範。
2、實行厲行節約常態化管理。嚴格落實《黨政機關厲行節約反對浪費條例》規定，對照機關內控製度嚴格執行公務支出管理製度，大力壓縮一般性支出，從嚴控製“三公”經費。
3、按要求做好部門預決算工作。
（四）整體支出績效目標完成情況
組織開展整體支出績效評價，2020年，我單位積極履職，強化管理，較好地完成了年度目標。通過加強預算收支管理，不斷健全內部管理製度，梳理內部管理流程，部門整體支出管理水平得到提升。根據部門整體支出績效評價指標體係，2020年我單位整體支出績效評價得分為95分，部門整體支出績效為“優”。
五、存在的問題
對照部門整體支出績效評價指標標準和我單位自評得分，反映出在整體支出的預算編製、執行和管理過程中，存在一些問題和不足主要是年初預算編製前瞻性偏低，造成預算執行偏低。
六、改進措施和有關建議
加強監管，做到監管機製環環相扣，不出現斷層、行政單位的預算是財政總預算的基礎，它是黨和國家方針政策和社會發展戰略在行政單位預算中的體現，是單位行政正常開展業務活動的重要經濟保證。因此，為保證預算編製的質量，在編製預算中，本單位遵循下列原則：合法性原則、完整性原則、真實性原則、穩妥性原則、績效性原則。